Понятие и специфика банковской деятельности
В современных условиях финансовая система любого государства является напрямую связанной с банковской системой, поскольку при помощи осуществления банковской деятельности участники товарно-денежных отношений получают возможность осуществление расчетов, накопление денежных средств, а также получение денежных средств на возмездной и возвратной основах (кредит).
Банковская деятельность
Получение прибыли не является основной целью деятельности Банка РФ.
Есть несколько подходов к определению банковской деятельности :
1 подход . Банковская деятельность – осуществление банковских операций и банковских сделок соответствующими коммерческими организациями.
2 подход . Банковская деятельность – осуществление банковских операций и банковских сделок уполномоченными субъектами на основании специальной лицензии. Правильный, т.к. учитывает всю специфику банковской деятельности.
Перечень таких операций и сделок
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет (на условиях срочности, возвратности и возмездности);
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
8) выдача банковских гарантий;
9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
+
1) выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
Аудит операций с денежными средствами
... полноты и своевременности оприходования денежных средств в кассу; проверка целесообразности и законности операций по использованию денежных средств при осуществлении наличных и безналичных ... с денежными средствами 1.1. Цель, задачи и нормативное регулирование аудита операций с денежными средствами Аудиторская проверка операций с денежными средствами предполагает проверку кассовых, банковских ...
2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Запомни! Уполномоченные субъекты (кредитные организации) не вправе осуществлять производственную, страховую и торговую деятельность.
Субъекты, осуществляющие банковскую деятельность:
1. Банк РФ
2. Кредитные организации
3. Филиалы и представительства иностранных банков
4. Государственные корпорации (агентства по страхованию вкладов и внешэкономбанк – банк развития)
5. Организации банковской инфраструктуры (н-р, бюро кредитных историй).
Банковская система России и ее элементы
Нет легального определения. Но на основании толкования ст.2 ФЗ «О банках…»
Банковская система РФ
В науке банковского права ведется дискуссия по поводу элементов банковской системы.
Формальный подход, Теоретический подход.
- Организация банковской инфраструктуры (н-р, бюро кредитных историй, производные банковские образования: союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские холдинги и банковские группы).
Подход Алексеевой Д.Г.
В современных условиях банковская система РФ является более устойчивой к негативным последствиям мирового финансового кризиса.
С 2004 года действует образованная система страхования вкладов физических лиц в банках РФ. Если сумма вклада не превышает 700 000 рублей, то вкладчик получает обратно полную сумму в случае отозвания у банка лицензии.
Устойчивость обеспечивает также возможность получения беззалоговых кредитов у Банка РФ.
Агентства по страхованию вкладов, а также внешэкономбанк, реализуя свою деятельность, решают несколько задач одновременно:
1) Агентства по страхованию вкладов обеспечивают возврат банковских вкладов, выступают в качестве ликвидатора банков, которые привлекали средства физических лиц во вклады.
2) Внешэкономбанк имеет право выкупать соответствующую задолженность у кредитных организаций с дальнейшей возможностью приобретения данной организации государством.
Финансово-правовой статус кредитных организаций
Ст.1 ФЗ «О банках…»:
Кредитная организация
Кредитные организации образуются на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Размер уставного капитала. Минимальный размер должен быть равен сумме не менее, чем 180 млн. рублей. Уставный капитал небанковских кредитных организаций должен быть не менее 90 млн. рублей.
Банк
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет (на условиях срочности, возвратности и возмездности);
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Порядок регистрации и выдачи лицензий кредитным организациям
... лицензирование кредитный банковский регистрация 1. ПОРЯДОК РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка ...
Небанковская кредитная организация
НКО делятся на три вида :
1) Организации инкассации – перевозка, хранение, обеспечение сохранности денежных средств и иного имущества.
2) Депозитно-кредитные небанковские организации – осуществляют кассовое обслуживание юридических лиц, а также привлекают во вклады денежные средства юридических лиц.
3) Расчетные (клиринговые) НКО – осуществляют кассовое обслуживание и осуществляют расчеты между соответствующими юридическими лицами.
1117 кредитных организаций. Из них банков – 1055, не банков – 62.
Участие кредитных организаций в осуществлении финансовой и бюджетной деятельности.
1. Выступают в качестве налоговых агентов.
2. Могут привлекаться к обслуживанию бюджетных счетов. Это явление редкое. Основания в БК: на соответствующей территории нет территориального учреждения банка РФ или РКЦ..
3. На конкурсной основе могут привлекаться для привлечения средств бюджетов на соответствующие депозиты. Но на срок не более, чем на полгода.
Финансово-правовой статус центрального банка РФ
Правовые основы закрепляются КРФ, ФЗ «О банках…», ФЗ «О банке РФ», ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», НК, БК.
Эмиссию рубля осуществляет банком РФ независимо от других органов власти.
Цели деятельности:
1. Защита и обеспечение устойчивости рубля.
2. Развитие и укрепление банковской системы РФ.
3. Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Получение прибыли – не основная цель деятельности банка РФ. Но он имеет право на получение прибыли.
Статус банка РФ:
Как государственный орган
1. Осуществляет правовое регулирование банковской деятельности: принимает соответствующие инструкции, положения и указания. Н-р, положение о безналичных расчетах в РФ, инструкция о порядке открытия и закрытия банковских счетов, а также счетов по вкладам (депозитам).
2. Осуществляет банковский надзор – проверка соблюдения кредитными организациями требований банковского законодательства.
3. В формировании органа управления банка России участвует президент, Правительства и федеральное собрание. На основании представления, внесенного президентом РФ госдума…
4. Определяет основные единые государственные направления денежно-кредитной политики.
5. Осуществляет эмиссию рубля.
Как кредитная организация
1. Имеется уставный капитал – не менее 3 млрд. рублей.
2. Имеет право совершать соответствующие банковские операции и сделки. Н-р, купля-продажа иностранной валюты, кредитование кредитных организаций, рефинансирование – кредитование кредитных организаций на срок не более 1-го года с соответствующим обеспечением обязательств в виде залога ценных бумаг или иного ликвидного имущества.
3. Органы управления и их функции совпадают с органами управления кредитных организаций. Н-р, единоличный исполнительный орган (председатель банка РФ), наблюдательный совет (совет директоров банка РФ), общее собрание учредителей (национальный банковский совет).
Роль банка РФ в осуществлении финансовой и бюджетной деятельности:
Органы дознания (понятие и организация деятельности)
... п.п. 9.1, 10.1 и 10.2 Инструкции по организации деятельности участкового уполномоченного милиции, утвержденной Приказом МВД РФ ... меры, предусмотренные законодательством; осуществлять по поручению начальника органа дознания предварительное расследование в форме дознания по уголовным ... работе, можно сделать определенные выводы. Законодательство в п.24 ст. 5 УПК РФ устанавливает, что органами дознания ...
1) ст.155 БК: банк РФ осуществляет обслуживание бюджетных счетов.
2) Участие в обслуживании внешнего государственного долга РФ.
3) Устанавливает курсы иностранных валют по отношению к рублю.
Валютные интервенции. Для воздействия на курс рубля.
