Одним из важнейших элементов успешного проведения как внутренней, так и внешней экономической политики государства является валютное регулирование внутри государства. Для грамотного осуществления валютной политики необходимо устанавливать нормы права, которые будут регулировать валютное взаимоотношение на внутреннем валютном рынке.
В последнее десятилетие валютный рынок как форма организации движения валютных ценностей в Российской Федерации развивается бурными темпами. В настоящее время можно утверждать, что внутренний валютный рынок в России вышел на качественно новый уровень своего развития, когда каждый субъект хозяйственной деятельности либо гражданин (а не только производитель экспортной продукции) имеет свободный доступ к необходимым ему ресурсам валютного рынка, обслуживаемого достаточно развитой банковской инфраструктурой и квалифицированным персоналом уполномоченных банков. Развитие внутреннего валютного рынка Российской Федерации требует обобщения опыта его функционирования и возможностей. Использование специалистами накопленного опыта валютных операций на российском валютном рынке дает толчок для дальнейшего развития этого рынка.
На валютном рынке любой экономический субъект (государство, хозяйствующий субъект, гражданин) выступает в качестве продавца или покупателя. Каждый из них имеет свои финансовые интересы. При совпадении интересов происходит акт купли-продажи валютных ценностей. Поэтому валютный рынок есть своеобразный инструмент согласования интересов продавца и покупателя валютных ценностей.
В связи с этим возникает необходимость валютного регулирования и валютного контроля внутри государства, что также является немаловажным фактором для успешного сотрудничества на внешнем валютном рынке.
Цель данной работы – изучение сущности валютного регулирования и валютного контроля в РФ.
1. Сущность, назначение и формы валютного регулирования
Валютное регулирование — представляет собой деятельность государственных органов по регулированию международных расчетов, управлению обращением валюты, воздействию на валютный курс национальной валюты, контролю за валютными операциями, в том числе за использованием иностранной валюты. Целями валютного регулирования являются уравновешенность платежных балансов, стабилизация валюты, повышение эффективности экономики и осуществление ее структурной перестройки стимулирование хозяйственной деятельности и борьба с инфляцией. Более конкретные цели валютного регулирования — изменение структуры импорта или его ограничение, сокращение платежей за границу, концентрация валюты в руках государства, стимулирование занятости и др. Главный объект валютного регулирования — валютный курс национальной денежной единицы, изменение которого существенно влияет на внешнюю торговлю, платежный баланс страны, задолженность и другие явления и процессы.
Профессиональные участники рынка ценных бумаг
... рынке ценных бумаг, валютном рынке и др.; ¦ рейтинговые агентства, которые составляют рейтинги участников рынка для использования многими другими участниками финансовых рынков; ¦ информационные агентства; ¦ юридические организации; ¦ аудиторские компании; ¦ оценочные организации. Межрыночные посредники на рынке ценных бумаг ... на рынке ценных бумаг, ее классификацию, особенности ее регулирования со ...
При регулировании валютных курсов широко используются девальвация и ревальвация национальной валюты. В первом случае осуществляется снижение обменных курсов национальной денежной единицы с целью стимулирования потребительского спроса на внутреннем рынке и усиления конкурентоспособности собственных товаров на мировом рынке. Во втором — повышение обменных курсов национальной валюты с целью стимулирования потребительского спроса на внутреннем рынке и стимулирования импорта товаров и притока иностранных инвестиций.
Регулирование валютных курсов осуществляется с помощью таких методов, как валютная интервенция, валютные ограничения, нормирование вывоза валюты для туристов, выезжающих за границу, введение ограничений на отток капитала и даже регламентирование импорта капитала, регулирование процентных ставок, которое оказывает воздействие на движение валютных ценностей, не связанных с международной торговлей товарами и услугами и других мероприятий.
Валютная интервенция осуществляется путем купли-продажи собственной или иностранной валюты центральными банками, что влияет на изменение спроса и предложения на них, а значит, требует коррекции валютного курса. Валютная интервенция осуществляется как за счет использования собственных резервов валют других стран, так и путем получения краткосрочного кредита от международных организаций или отдельных стран. В последнем случае используется соглашение типа «СПОТ».
Благодаря повышению процентных ставок Центральным банком растет спрос на национальную денежную единицу и ее валютный курс. Обратный процесс происходит при снижении центральным банком процентных ставок. Оба этих метода (валютная интервенция и регулирование процентных ставок) относятся к экономическим рычагам валютного регулирования.
Валютные ограничения — система нормативных правил, установленных в законодательном или административном порядке и направленных на ограничение операций с иностранной валютой, золотом и некоторыми другими валютными ценностями. Это делается с целью поддержания курсов национальной валюты, уравновешения платежных балансов, концентрации валютных ресурсов в руках государства для усиления международной ликвидности страны, недопущения валютных спекуляций и др.
Основными видами валютных ограничений являются запрещение свободной продажи и покупки иностранной валюты; обязательная продажа (или сдача) иностранной валюты собственному государству по официальному курсу; регулирование процесса вывоза капитала, денежных переводов (введение особого порядка проведения этой операции); лицензирование права осуществлять валютные операции для коммерческих банков.
Валютный рынок и валютные операции (2)
... банков на валютном рынке России. Знание техники проведения валютных операций позволит коммерческим банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избежать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль от спекулятивных операций с иностранной валютой. Целью ...
Важная роль в валютном регулировании принадлежит валютному законодательству. Последнее представляет собой совокупность правовых норм, которые устанавливают порядок осуществления соглашений с валютными ценностями. Такие соглашения заключаются внутри страны, между организациями и лицами одной страны с аналогичными субъектами другой. В них предусмотрен порядок ввоза, вывоза, переводов и пересылки за границу и получения из-за границы национальной и иностранной валюты и других валютных ценностей (платежных документов в иностранной валюте, ценных бумаг и др.).
Валютное законодательство охватывает валютные операции, связанные с движением капиталов, внешней торговлей, кредитованием, международным туризмом, выплатой репараций и др.
2. Роль ЦБ в валютном регулировании
Основополагающая роль в Законе РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» отведена Центральному банку России.
ЦБ РФ в этой сфере наделен следующими функциями:
— определяет сферу и порядок обращения в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;
— издает нормативные акты, обязательные к исполнению в РФ резидентами и нерезидентами;
- проводит все виды валютных операций;
— устанавливает правила проведения в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в РФ операций с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ;
— устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами РФ;
— устанавливает общие правила выдачи лицензии банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;
— устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченными банками, а также порядок и сроки их предоставления;
- готовит и публикует статистику валютных операций Российской Федерации по принятым международным стандартам;
— выполняет другие функции, предусмотренные законом.
Итак, валютное регулирование представляет собой законодательную форму осуществления валютной политики государства. В свою очередь валютная политика — составная часть общеэкономической, в том числе денежно-кредитной политики государства, направленная на укрепление валютно-финансового положения страны, поддержание на высоком уровне ее платежеспособности и кредитоспособности, обеспечение поступления валюты из-за рубежа по внешнеэкономическому обороту, приостановку бегства капитала за границу, привлечение иностранного капитала, укрепление российского рубля и т. д.
Валютный рынок и валютные операции
... счет временного нарушения равновесия валютных курсов на наличном и срочном рынках получает прибыль и, в конечном счете, способствует установлению новых уровней цен и их выравниванию. Арбитражные операции путем продажи фондов по ...
3. Организация валютного регулирования и валютного контроля в РФ
Осуществление валютного регулирования возлагается на Правительство РФ, которое и является органом валютного регулирования.
Основными принципами валютного регулирования и валютного контроля в РФ являются:
1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования
2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов.
3) Единство внешней и внутренней валютной политики государства
4) Единство системы валютного регулирования и контроля.
После принятия в 1993 году Таможенного кодекса РФ валютное законодательство дополнено нормами, касающимися наделения ГТК (ныне ФТС) РФ статусом органа валютного контроля, а иных таможенных органов — статусом агентов валютного контроля, подотчетных ФТС РФ.
Компетенцию таможенных органов в области валютного контроля определяет статья 199 Таможенного кодекса РФ устанавливающая, что таможенные органы РФ осуществляют валютный контроль за перемещением лицами через таможенную границу РФ, за исключением периметров свободных таможенных зон и свободных складов, валюты РФ, ценных бумаг в валюте РФ, валютных ценностей, а также за валютными операциями, связанными с перемещением через указанную границу товаров и транспортных средств».
При этом согласно статье 200 Таможенного кодекса РФ таможенные органы осуществляют валютный контроль в соответствии с валютным и таможенным законодательством РФ применительно к таможенному контролю. То есть при осуществлении таможенными органами валютного контроля используются формы, методы и правила проведения таможенного контроля, определенные таможенным законодательством РФ.
Российские банки выполняют функции агентов валютного контроля и осуществляют валютный контроль, взаимодействуя с таможенными органами и с ФТС РФ.
Распределение компетенции при осуществлении валютного контроля производится между следующими таможенными органами (в лице их структурных подразделений):
- таможенным постом (отделом таможенного оформления и таможенного контроля (далее — ОТОиТК) при его наличии в структуре таможенного поста), а также акцизным таможенным постом (ОТОиТК при его наличии в структуре акцизного таможенного поста);
- таможней (ОТОиТК, отдел таможенной стоимости и валютного контроля (далее — ОТСиВК)), а также таможней центрального подчинения (ОТОиТК, ОТСиВК);
- региональным таможенным управлением — РТУ (ОТСиВК);
- ГТК РФ (Управление валютного контроля — УВК).
Должностные лица подразделений таможенных органов при выполнении функций валютного контроля на этапе таможенного оформления товаров, а также последующего контроля за соблюдением участниками внешнеэкономической деятельности требований действующего валютного и таможенного законодательства обязаны:
- осуществлять валютный контроль в пределах своей компетенции в соответствии с установленным порядком;
- выполнять решения вышестоящих таможенных органов по вопросам осуществления валютного контроля, а также связанного с ним таможенного оформления товаров;
- обеспечивать своевременное и должного качества информационное взаимодействие с ГТК РФ в целях организации валютного контроля;
- осуществлять контроль за соблюдением таможенного и валютного законодательства в процессе целевых проверок внешнеторговых операций участников ВЭД.
Заключение
Нормативно-правовое регулирование в сфере таможенного дела
... в области таможенного дела, гражданско-правовое нормативно-статусное, вещно-правовое, договорное регулирование в области таможенных отношений, а также гражданско-правовая ответственность в области таможенного дела. Цель и задачи исследования. Целью настоящего исследования является научный анализ развития гражданско-правового регулирования общественных отношений в области таможенного дела ...
Знание механизма регулирования валютных отношений на территории России и за ее пределами крайне актуально. Для развития рыночной экономики в современной России, ее постепенной интеграции в мировое хозяйство и международные валютно-финансовые организации, последовательной децентрализации внешнеэкономических связей российских предприятий с зарубежными партнерами. Механизм регулирования валютных отношений имеет экономическую природу и выступает в любом государстве в правовой форме. Валютная система и ее элементы изучаются с той или иной стороны как юристами, так и экономистами. Знания правового регулирования валютного рынка необходимы для лиц указанных профессий.
Валютное регулирование и валютный контроль основываются на Федеральном законе «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.03, который определяет основные понятия: валюта РФ, иностранная валюта, внутренние ценные бумаги, внешние ценные бумаги, валютные ценности, резиденты, нерезиденты, уполномоченные банки; валютные операции, специальный счет, валютные биржи.
ЦБ РФ, Правительство РФ, а также специально уполномоченные на то Правительством РФ федеральные органы исполнительной власти осуществляют все виды валютных операций без ограничений.
Процессы либерализации рынка затронули и внешнеэкономические отношения. В настоящее время большинство валютных операций между резидентами и нерезидентами осуществляется без ограничений. Ограничения устанавливаются на валютные операции движения капитала, а также на куплю-продажу иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте. Ограничения устанавливаются в целях:
- предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов;
- недопущения резких колебаний курса рубля;
- поддержания устойчивости платежного баланса РФ.
Ограничения носят недискриминационный характер и отменяются по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление.
Регулирование валютных операций движения капитала осуществляют Правительство РФ и ЦБ РФ.
Правительство регламентирует порядок расчетов и переводов между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на разные сроки.
В рамках осуществления внешнеэкономической деятельности возникают валютные отношения. Эти отношения устанавливаются между определенными субъектами по поводу определенных объектов, и эти отношения должны подчиняться определенным правилам.
Валютный контроль за кредитными организациями, а также валютными биржами осуществляет ЦБ РФ. Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися банками или валютными биржами, осуществляют федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля.
Валютное регулирование
... возникновения в экономике ситуации, требующей принятия государством мер по регулированию валютных отношений. Важнейшей исходной предпосылкой является международное разделение труда, которое неизбежно ... органов и агентов валютного контроля.[4] В рамках валютного регулирования устанавливается состав возможных участников валютных рынков: резиденты и нерезиденты. К резидентам относятся граждане, имеющие ...
1. Таможенный кодекс Таможенного союза// ИПС Консультант Плюс, 2017
2. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ
«О валютном регулировании и валютном контроле»
(с изменениями и дополнениями)// ИПС Консультант Плюс, 2017
3. Инструкция ЦБ РФ от 30.03.2004 № 111-И (ред. от 29.03.2006) «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном рынке РФ».
4. Бункина М.К. Валютный рынок.- М.: ДИС, 2016
5. Гришковец Ф.И. Основы валютного законодательства.- М.: Аквалтис, 2015
6. Сергеев Д.М. Валютный контроль. — М.: Форум, 2014
7. Финансы, денежное обращение и кредит/ под. ред. Романовского, — М.: Риор,2015
8. Финансы. Денежное обращение. Кредит / под. ред. Л.А. Дробозиной, — М.: Норма, 2015.
9. Фурман В.А. Валютное регулирование в России. — М.: Велдис, 2016
10. Ягодин А.К. Валютное регулирование ВЭД. — М.: Норма, 2015
