Преступность в банковской сфере

Реферат

Неблагополучная ситуация, сложившаяся в экономике России, проходящая

стадию внедрения рыночных методов регулирования и структурной перестройки

народного хозяйства, отразилась на формировании финансово-кредитной системы

страны. Особую роль в переходе к экономике рыночного типа играет ее основа

  • банковская система, призванная служить стабилизатором хозяйственных

процессов за счет осуществления межрегионального и межотраслевого

перераспределения денежного капитала.

Коммерческие банки как производственные предприятия – необходимый

элемент рыночной системы хозяйствования. Привлекая денежные ресурсы и

кредитуя клиентов на коммерческой основе, банки существенно расширили сеть

услуг в отечественной финансово-кредитной сфере, оказали заметное влияние

на экономику страны.

Одновременно с появлением кредитных учреждений и банков возник ряд не

существовавших ранее проблем. Одна из них – необходимость обеспечения

безопасности банков от противоправных посягательств. Число таких

посягательств в настоящее время остается достаточно высоким и имеет

тенденцию к росту.

Особенность проблемы заключается в том, что основную работу по

организации защиты от криминальных проявлений законодатель возложил на сами

банки. К сожалению, надежность предпринятых ими мер безопасности во многих

случаях оказалась невысокой. Отсутствие в последнее время должной

защищенности от экономических рисков и угроз криминального характера стало

одной из причин банкротства и превращения деятельности значительного числа

банков и небанковских кредитных организаций. Жертвами преступников стали

как малые, так и крупные банки.

В своей курсовой работе я хотела бы рассмотреть основные аспекты

преступности в банковской сфере: историю развития, безопасность банка как

основной объект преступных посягательств, конкретные преступления,

совершаемые различными субъектами банковской деятельности. В работе

приведены примеры совершения некоторых видов преступлений, отечественная и

зарубежная судебная практика по предупреждению, расследованию и раскрытию

преступности в банковской сфере.

2. ПОНЯТИЕ И ПРАВОВАЯ БАЗА БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА

40 стр., 19678 слов

Преступления в сфере компьютерной информации (3)

... уголовных преступлений, связанных с безопасностью человеческой информации. Информационной безопасностью в компьютерных сетях и программах ЭВМ. Работа посвящена преступлениям, связанным с незаконным использованием информационных ... и разностороннего исследования".5 Отсутствие нормативно закрепленных понятий в сфере отношений, связанных с информацией, приводило к широкому разбросу трактовки ...

Основным объектом посягательства мошенников и преступности в

банковской сфере является безопасность банка, а конкретнее ее отдельные

элементы.

Безопасность банка, исходя из определения, содержащегося в Большом

экономическом словаре, представляет собой состояние защищенности его

жизненно важных интересов от недобросовестной конкуренции, противоправной

деятельности криминальных формирований и отдельных лиц, способность

противостоять внешним и внутренним угрозам, сохранять стабильность

функционирования и развития в соответствии с уставными целями. [1]

Основным интересом банка (из числа жизненно важных) является

приобретение, накопление и распределение в соответствии с уставными целями

денежных средств и иных благ. Это вытекает из смысла ст. 1 Федерального

закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности в

Российской Федерации», в которой основной целью деятельности банка названо

извлечение прибыли.

Безопасность деятельности коммерческого банка в сфере извлечения

прибыли представляет собой состояние защищенности самого банка и его

клиентов от угрозы возможных потерь имеющихся или ожидаемых благ, в том

числе нематериальных.

2.1.Условия защиты банка

Первым основным условием защиты банка, его клиентов и корреспондентов

от противоправных посягательств является приобретение им правоспособности.

С этого момента банк приобретает (согласно п. 1 ст. 49 ГК РФ) возможность

иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности,

предусмотренным в его учредительных документах, и несет связанные с этой

деятельностью обязанности.

Поскольку банковские операции относятся к отдельным видам

деятельности, которыми юридическое лицо может заниматься только на

основании специального разрешения (лицензии), банк в соответствии с п. 1

ст. 51 ГК РФ считается созданным с момента его государственной регистрации

и получения указанной лицензии. Правоспособность банка возникает в момент

его создания (п. 1 ст. 51 ГК) и прекращается после завершения его

ликвидации (п. 8 ст. 63 ГК РФ).

В число гражданских прав, приобретенных банком одновременно с

получением правоспособности, входит право банка на защиту от незаконных

посягательств на порядок его деятельности, на его собственность, другие

имущественные и связанные сними неимущественные отношения, а также от

незаконных посягательств на отношения, вытекающие из заключенных банком

договоров. Указанная защита осуществляется способами, предусмотренными УК,

ГК, КоАП и федеральными законами.

Вторым обязательным условием осуществления защиты интересов банка

является возникновение у него гражданских прав на имущество и другие блага

из оснований, предусмотренных ГК и иными правовыми актами (ст. 8 ГК).

Наиболее распространенным способом их приобретения является совершение

банком банковских операций, которые проводятся в соответствии с договорами

(сделками), заключаемыми между банками и его клиентами.

3 стр., 1306 слов

Операции по доверительному управлению в коммерческих банках

... операции в коммерческом банке. Трастовые доверительные операции коммерческих банков играют большую роль в банковском деле, а также в связях банков ... в трасты стал применяться для защиты имущества знати от посягательств на него королей и ... деятельности. Его свобода ограничивается только требованием закона действовать в интересах своего клиента (или третьего лица по указанию клиента) и в соответствии ...

Третье условие защиты интересов банка от противоправных посягательств

заключается в точном соблюдении порядка его создания и функционирования,

предусмотренных федеральными законами, постановлениями Правительства РФ,

указаниями Банка России, иными нормативными требованиями.

Определенной гарантией защиты денежных средств и иных ценностей

юридических и физических лиц, находящихся на счетах и во вкладах или на

хранении в кредитной организации (банке), служит обязанность банка не

допускать ареста и обращения взыскания на них иначе, как с соблюдением

установленного законом порядка (ст. 27 закона «О банках и банковской

деятельности»).

В число необходимых условий функционирования банка Закон «О банках и

банковской деятельности» включил обязанность руководителя банка разработать

и обеспечить эффективное функционирование внутренней системы обеспечения

защиты интересов банка. Эта задача решается путем разработки

соответствующей нормативной базы банка, а также организацией внутреннего

контроля за соблюдением сотрудниками банка законодательства, нормативных

актов и стандартов профессиональной деятельности.

3. ОБЪЕКТЫ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКА, ОХРАНЯЕМЫЕ ЗАКОНОМ

На практике все объекты безопасности банка, в отношении которых

осуществляются преступные посягательства, можно разделить на:

  • имущество банка;
  • инфрастуктура банка;
  • информационные ресурсы банка

Имущество банка включает в себя деньги (валюту), валютные ценности и

ценные бумаги (в том числе его собственные и привлеченные средства);

имущественные права на объекты банковской деятельности (предметы залога и

т.п.), а также здания, оборудование и инвентарь.

Содержание права собственности в соответствии со ст. 209 ГК РФ

заключается в признании права владения, пользования и распоряжения своим

имуществом и в защите этого права установленными законом способами, в том

числе от преступных посягательств.

Преступные посягательства на имущество банка относится к преступлениям

против собственности, включенным в главу 21 УК РФ. Наиболее

распространенными преступлениями против собственности являются хищения

(кража, мошенничество, присвоение или растрата, грабеж, разбой, хищение

предметов, имеющих особую ценность, причинение имущественного ущерба путем

обмана или злоупотребления доверием).

Особую привлекательность для преступников, посягающих на собственность

банка, имеют деньги (валюта), валютные ценности и ценные бумаги. Цель

указанных посягательств состоит в незаконном изъятии денег и незаконном

обращении их в свою собственность. На долю таких деяний приходится часть

преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере.

Характер (способ совершения) и распространенность преступлений,

совершенных с целью завладения деньгами банка, зависят от того, в какой

элемент структуры банковских ресурсов входит конкретная сумма. Похищается

11 стр., 5319 слов

Преступления в сфере экономической деятельности (2)

... в сфере культуры, образования, медицины, бытовых услуг). Именно свободу и гарантии осуществления экономической деятельности можно рассматривать в качестве объекта посягательства при совершении данного преступления. ... эта деятельность связана с использованием имущества, продажей товаров, выполнением работ, ... в Российской Федерации" [6] ; от 2 декабря 1990 г. № 395-I "О банках и банковской деятельности" ...

ли она, например, непосредственно из кассовой наличности с использованием

поддельных кассовых документов либо снимается со счетов банка путем

выполнения лжебанковских операций.

Инфраструктура банка – совокупность элементов имущественного,

правового, организационного характера и устойчивых связей между ними,

обеспечивающих порядок создания и стабильного функционирования банка.

Порядок функционирования банка подвергается угрозам преступного

характера во всех случаях посягательств на другие элементы структуры банка.

Это объясняется тем, что любое из преступлений, направленное против

интересов банка, совершается путем грубого нарушения банковских правил,

призванных обеспечивать защиту интересов банка, его клиентов в ходе

совершения операций в сфере кредитования, расчетных, кассовых операций и

т.п. В то же время укрепление безопасности любого из элементов структуры

банка связано с совершенствованием порядка функционирования банка в целом и

отдельных банковских операций.

Преступные посягательства на порядок функционирования банка

законодатель включил в главу 23 УК РФ «Преступления против службы в

коммерчески и иных организациях». В частности, деяния, предусмотренные ст.

201 «Злоупотребление полномочиями» и ст. 204 «Коммерческий подкуп».

Успешная деятельность банка в нынешних условиях невозможна без

формирования и использования информации (информационных ресурсов) –

отдельных документов или их массивов. Информационные ресурсы банка

формируются путем создания, сбора и приобретения документированной

информации о фактах, событиях, и обстоятельствах, имеющих отношение к

кредитно-финансовой сфере. В целях создания оптимальных условий для

удовлетворения информационных потребностей своих структурных подразделений,

клиентов, а также органов государственной власти банк приобретает и

использует информационные системы, информационные технологии и средства их

обеспечения. Для этого привлекаются средства вычислительной техники и

связи, обеспечивающие обработку, хранение и передачу информации.

В соответствии с Федеральным законом от 20 февраля 1995 г. № 24-ФЗ

«Об информации, информатизации и защите информации» документы банка, его

информационные системы, а также средства обеспечения их деятельности,

являются составной частью имущества банка и объектом его права

собственности.

Ответственность за неправомерные деяния в отношении объектов

информатизации в целом и банка, в частности, установлена соответствующими

нормами ГК, УК, КоАП, Трудовым Кодексом, другими актами законодательства, а

также корпоративными документами организаций – собственников информации.

Информацию банка, защищаемую законом от угроз преступного характера,

можно разделить на:

1) сведения конфиденциального характера, составляющие коммерческую и

банковскую тайну. Ответственность за преступные посягательства на них

24 стр., 11649 слов

Криминальные явления, в сферах наличного и безналичного денежного ...

... информации о преступлениях, совершенных в кредитно-банковской сфере; составление конкретного алгоритма следственных действий на начальном этапе расследования преступлений, совершенных в сфере кредитного ... рамках расследования краж, совершенных в системе сберегательного банка во время расчетных операций, ... раскрытия и расследования случаев мошенничества в обозначенной сфере, которые нашли отражение в ...

предусмотрена ст. 183 УК «Незаконные получение и разглашение сведений,

составляющих коммерческую и банковскую тайну».

2) компьютерная информация. Уголовные наказания за преступное

посягательство на этот вид информации установлена ст. 272 УК

«Неправомерный доступ к компьютерной информации», ст. 273 «Создание,

использование и распространение вредоносных программ для ЭВМ» и ст. 274

«Нарушение правил эксплуатации ЭВМ, системы ЭВМ или их сети».

Согласно данным отечественных и зарубежных источников, преступные

посягательства на информацию (прежде всего утечка конфиденциальной

информации и злоупотребление конфиденциальной информацией) занимают одно из

первых мест среди основных факторов риска, отрицательно влияющих на

результаты экономической деятельности. В большинстве развитых иностранных

государств такие деяния влекут применение весьма строгих санкций.

Например, в США для лиц, злоупотребляющих информацией при заключении сделок

с ценными бумагами, предусмотрены штрафы в 1 млн. долл. (для юридических

лиц – 2,5 млн. долл.) либо тюремное заключение сроком на 10 лет. В

Великобритании – денежный штраф в неограниченной сумме и (или) тюремное

заключение до 7 лет, а для соучастников – 6-тимесячное содержание под

стражей и (или) штраф 200 ф. ст. [2]

По оценке отечественных и зарубежных исследователей кадры банка

являются важнейшим внутренним источником риска. При этом, прежде всего,

имеются в виду риски, связанные с принятием персоналом ошибочных решений.

Однако не исключены и угрозы, соединенные с противоправным поведением

персонала.

В соответствии с гражданским законодательством нематериальные блага

относятся к одному из видов объектов гражданских прав (ст. 128).

Чаще всего

объектом противоправных посягательств на нематериальные права банка

являются его деловая репутация и деловые связи. Как и другие виды объектов

гражданских прав, нематериальные блага банка защищаются законодательством

России и нормами ГК в том числе. Противоправные посягательства на деловую

репутацию и деловые связи банка в соответствующих случаях квалифицируются

как преступления, предусмотренные ст. 129 УК «Клевета» и ст. 130

«Оскорбление».

3.1.Цели противоправных действий, посягающих на безопасность банка

Необходимым условием обеспечения безопасности является наличие

информации о том, с какими целями совершаются преступные посягательства на

объекты безопасности банка. Эти цели можно свести в две основные группы:

1) завладение имуществом (правом на имущество) банка с целью обращения

его в свою собственность;

2) ограничение деятельности банка – конкурента либо его устранение с

рынка финансовых услуг.

Эти цели, как правило, достигаются поэтапно. Наиболее

распространенными промежуточными целями являются снижение финансовых

возможностей банка путем разрушения клиентских связей, срыв переговоров и

сделок, распространение дезинформационных материалов порочащего характера,

умышленное вовлечение в заведомо убыточные проекты.

12 стр., 5933 слов

Банковская система России

... финансирование народного хозяйства. Кредитные учреждения ведут статистику, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, выступают в качестве консультантов, имеют свои подсобные предприятия. История развития банковской системы России. Термин «банк» происходит от ...

4. ПРЕСТУПНОСТЬ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ

4.1.Исторический аспект преступности в банковской сфере

Формы и виды криминальных появлений в современной кредитно-финансовой

сфере России не являются принципиально новыми. Многие черты современного

состояния преступности во многом подобны тем, что были присущи банковской

системе в конце XIX и начале ХХ столетия.

В конце XIX века основными видами кредитных учреждений являлись

предприятия частного банкирского промысла – торгово-кредитные или

банкирские заведения. Особенностью развития кредитно-банковской системы

того времени было то, что до начала 90-х годов прошлого века в России не

было специального законодательства, регламентирующего деятельность

банкирских заведений.

Важной причиной злоупотреблений в кредитно-банковской системе России

того периода являлась неэффективность системы санкций за нарушение правил.

Штрафы были настолько малы, что банкиры их охотно платили и продолжали

нарушать законы. Для закрытия конторы необходимо не менее трех раз привлечь