Оценка кредитоспособности заемщика — юридического лица охватывает два основных этапа: качественный анализ и финансовый анализ.
Первый шаг основан на сборе и анализе информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Это, прежде всего, деловая и финансово-экономическая репутация потенциального заемщика. Для сбора и обработки сведений о юридическом лице может использоваться информация, полученная самим банком, а также информация, накопленная другими банками или кредитными бюро.
Финансовый анализ заключается в определении ряда количественных показателей, к которым, чаще всего, относятся коэффициенты ликвидности, коэффициенты обеспеченности собственными средствами, показатели финансовой устойчивости, коэффициенты оборачиваемости, рентабельности и др.
По итогам анализа качественных и количественных показателей банк делает заключение о надежности потенциального кредитополучателя и дает оценку кредитоспособности заемщика.
Актуальность выбранной темы работы в том, что при рассмотрении финансового состояния и экономического положения потенциального заемщика важны буквально все детали, в противном случае банк может подвергнуться риску и понести большие потери. При этом сложность оценки кредитоспособности заемщика вынуждает финансовые институты применять разнообразные подходы к методам оценки, не обязательно описанные выше. Минимизировать потерю кредитных ресурсов банку позволяет тщательный отбор клиентов на основе оценки кредитоспособности заемщика.
Но существует такой метод анализа, как трендовый анализ. Это часть перспективного анализа, необходимого в управлении, а также для для финансового менеджмента. В соответствии с ним определяется среднегодовой темп прироста того или иного показателя. Это самый простой способ финансового прогнозирования.
Банки должны при кредитовании должны получить ответ на вопрос о платежеспособности предприятия, то есть о готовности возвращать заемные средства в срок. За счет чего предприятие будет возвращать долги, в том числе кредит, если оно получит этот кредит в банке?
В любом банке существует своя разработанная кредитная стратегия. Кредитная стратегия создает основу для всего процесса кредитования. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная стратегия является краеугольным камнем разумного управления кредитом. Стратегия определяет объективные параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление ссуд и управление ими. Кредитная стратегия определяет основу действий Совета Директоров, Правления банка, кредитного комитета и лиц, принимающих стратегические решения, а также дает возможность внешним и внутренним аудиторам оценить качество кредитного менеджмента в банке.
Страхование кредитных рисков банка: виды, методы, сущность, страховое покрытие
... лица, которые проявляют потенциальный и (или) реальный ... потери позволяют разные страховые программы. Использование страхования ... заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень оказывают влияние: – деловая активность руководства самого банка; – выбор оптимальной маркетинговой стратегии; ... риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь ( ... риски. Далее проводится анализ степени уже ...
Каждый банк строго конфиденциально разрабатывает стратегию своего развития, руководствуясь результатами проведенного экономического анализа, конъюнктурой рынка товаропроизводителей, состоянием экономики и отдельных ее отраслей, как в целом, так и на региональном уровне, а также результатами исследования конъюнктуры рынка банковских продуктов и услуг; оценки своей текущей деятельности и рейтинга банков-конкурентов.
В качестве одной из главных целей кредитной стратегии выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества банка (Банка России)">кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность — это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит — это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика.
Средства для погашения долгов — это прежде всего деньги на счетах предприятия. Потенциальным средством для погашения долгов является дебиторская задолженность, которая при нормальном кругообороте средств должна превратиться в денежную наличность. Поэтому если проанализировать финансовые показатели предприятия на определенную дату, то можно выявить хорошие показатели при общем падении их в течении нескольких лет.
В дипломной работе рассмотрен Филиал «Ростовский» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК».
Целью работы является обоснование применение им трендового анализа финансовых показателей.
Задачи работы:
Организация процесса кредитования юридических лиц в коммерческом банке,
Организационно-экономическая характеристика Филиала «Ростовский» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК»,
Анализ организации кредитования юридических лиц в Филиале Ростовском» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» на примере ЗАО «Сервис-Связь»
Анализ предложений мероприятий по улучшению организации кредитования юридических лиц
Обоснование применения трендовой модели оценки риска при кредитовании юридических лиц на примере потенциального заемщика,
Оценка эффективности предлагаемых мероприятий.
Предмет работы: трендовый метод анализа кредитоспособности заемщика.
Юридическая практика для дипломной работы
... а не в государственный орган, то для анализа работы юридического лица необходимо оставить отчет по его доходности и расходам. Дневник практики. Самый главный и самый объемный блок ... специальных навыков, которые необходимы профессиональному юристу для его работы в суде, на предприятии, в государственных органах. Проверка данных, изложенных в дипломной работе. Внесение правок в соответствии с ...
Объект работы — Филиал «Ростовский» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК».
В качестве методов решения поставленных задач использованы аналитический метод, а также будет рассмотрено применение трендовой модели оценки риска при кредитовании юридических лиц.
Нормативной и эмпирической базой исследования являются материалы и бухгалтерские данные Банка за отчетный период, а также данные государственной статистики, а также литература по теме исследования.
Научная и практическая значимость работы состоит в том, что разработанная схема анализа потенциального заемщика может быть применена Филиалом «Ростовский» ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» для минимизации риска потерь при кредитовании юридических лиц.
кредитование кредитоспособность трендовый риск
1. Теоретические основы процесса кредитования юридических лиц
1 Экономическая сущность кредитования юридических лиц
Кредит — (от латинского — creditum — ссуда, долг; от credere — верить) ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента. Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.
Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия, а также государства, правительства и граждане[6].
Кредит — это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, и оплатой этой услуги в виде процентов.
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разноо
