Что такое экономический риск? В русском языке слово «риск» ассоциируется с опасностью, ожиданием беды или, наоборот, означает смелость, авантюризм. В повседневной жизни каждый человек постоянно имеет дело с рисками, хотя их оценка происходит часто на интуитивном уровне.
Риск в экономике (экономический риск) означает опасность прямых материальных потерь или неполучения ожидаемых результатов (выручки, прибыли) из-за случайных изменений внешних и внутренних условий производства и неоптимальных управленческих решений.
Как экономическая категория риск — это событие, которое может произойти, а может и не произойти. Введение принципа свободного взаимодействия участников рынка для обеспечения здоровой рыночной конкуренции неизбежно увеличивает неопределенность и бизнес-риски. В этом случае выбрать лучшее решение и спрогнозировать его последствия в сфере бизнеса крайне сложно. Следовательно, экономический риск в системе рыночных отношений представляется объективно необходимой категорией, и теория и практика экономического анализа нуждаются в улучшении.
Из-за множества факторов большинство управленческих решений принимается в условиях риска: отсутствие полной информации, противоположные тенденции, возможности и т. д.
Риском можно управлять, то есть с помощью различных мер можно в определенной степени предсказать возникновение рисковых событий и принять меры по снижению степени риска.
Одними из наиболее распространенных методов управления риском, которые подробно будут рассмотрены в данной работе, являются методы уклонения от риска. Данная тема очень актуальна, так как в стремительно развивающихся рыночных условиях предприятие в целях стабильной работы должно просчитывать существующие риски, уметь их предугадать и предотвратить.
1.Понятие экономических рисков и причины их возникновения
Существующая литература характеризуется неоднозначностью в трактовке черт, свойств и элементов риска, в понимании его содержания, соотношения объективных и субъективных сторон. Разнообразие мнений о сущности риска объясняется, в частности, многоаспектностью этого явления, практически полным его игнорированием в существующем хозяйственном законодательстве, недостаточным использованием в реальной экономической практике и управленческой деятельности. Кроме того, риск — это сложное явление, имеющее множество не совпадающих, а иногда противоположных реальных оснований.
Виды рисков внутренней и внешней среды организации и учет их при управлении
... степень риска, самый высокодоходный вариант вложения капитала может оказаться настолько рискованным, что, как говорится, «игра не стоит свеч». Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может произойти ... или не произойти. В случае совершения такого события возможны ...
Рассмотрим некоторые существующие подходы к пониманию категории «риск». Происхождение термина «риск» восходит к греческим словам ridsikon, ridsa — утес, скала.
В книге «Финансовый менеджмент» дается следующее определение:
Риск — это вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.
В книге » Управление рисками» отмечается: Под «риском» принято понимать вероятность (угрозу) потери предприятием части своих ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной и финансовой деятельности. [2]
Основными факторами риска являются присущие объекту управления неопределенности и внешние условия, оказывающие существенное влияние на объект, а также субъективные мотивы и реакции лиц, принимающих решения.
Есть неопределенность в функционировании и развитии многих экономических процессов. Это приводит к ситуациям, когда нет однозначного результата (решения).
Если можно количественно и качественно определить степень возможности того или иного варианта, то это будет рискованная ситуация.
Неопределенность производственно-хозяйственной деятельности предприятия в рыночной системе также имеет определенную неопределенность. Эта неопределенность в основном объясняется тем, что на экономические условия случайным образом влияют объективные (инфляция, рост цен, снижение уровня жизни населения) и субъективные факторы. В ожидаемых конечных результатах есть неопределенности и неопределенности, поэтому возрастает риск, то есть риск неудачи и непредвиденных потерь. Основными причинами неопределенности и, следовательно, источником риска являются:
1. Природные процессы и явления, стихийность стихийных бедствий. Действие сил стихийных бедствий — землетрясений, наводнений, штормов, ураганов и некоторых неприятных природных явлений — мороза, града, грозы, засухи и т. л. Может оказать серьезное негативное влияние на хозяйственную деятельность и стать источником непредвиденных расходов.
2. Случайность. Вероятностный характер многих социально-экономических и технологических процессов, а также вариативность материальных отношений, в которые вступают субъекты предпринимательской деятельности, приводят к тому, что в одних и тех же условиях наступление одного и того же события различается, что является элементом возможности. Это предопределяет возможность того, что начало ожидаемого результата невозможно четко предвидеть.
3. Наблюдается обратная тенденция, конфликт интересов. Проявления этого источника риска очень разнообразны — от войн и межэтнических конфликтов до простых различий в конкуренции и интересах.
Поэтому из-за боевых действий предприниматели могут столкнуться с запретами на экспорт или импорт, конфискацией товаров и даже компаний.
В процессе борьбы за покупателей конкуренты могут расширять ассортимент товаров, улучшать качество и снижать цены. В условиях недобросовестной конкуренции один конкурент мешает другому конкуренту заниматься предпринимательской деятельностью путем незаконных и нечестных действий, включая подкуп должностных лиц, клевету на конкурентов и нанесение прямого вреда своим конкурентам.
2.Методы управления рисками
Методы управления рисками можно разделить на четыре группы:
Формы и методы государственного управления
... задачи: охарактеризовать понятие и виды форм государственного управления; рассмотреть методы управленческих действий. I. Формы и методы управленческих действий 1. Понятие и виды форм государственного управления Задачи и функции государственного регулирования реализуются в конкретных действиях ...
- Методы локализации риска;
- Методы компенсации риска;
- Методы распределения риска;
- Методы уклонения от риска.
В этих относительно редких случаях, если источник риска можно четко и четко изолировать и идентифицировать, можно использовать методы определения места риска. Определив наиболее опасную с экономической точки зрения стадию или область деятельности, вы можете сделать ее управляемой, тем самым снизив предельный уровень риска предприятия. Многие крупные производственные компании давно используют подобные методы, например, при внедрении инновационных проектов и освоении новых продуктов их коммерческий успех весьма сомнительный.
Методы компенсации риска — еще одна область, в которой можно реагировать на различные опасные ситуации, связанные с созданием механизмов предотвращения вреда. По типу воздействия эти методы можно разделить на активные. [1]
Эти методы обычно трудоемки и требуют большого предварительного анализа, а их полнота и тщательность зависят от эффективности их применения.
Технология распределения рисков — более гибкий инструмент управления. Одним из основных методов является распределение общих рисков путем объединения с другими участниками, которые заинтересованы в успехе общего дела (с разной степенью интеграции) — предприятия имеют возможность снижать собственные уровни риска, позволяя другим предприятиям и даже отдельным лицам участвовать в качестве партнеров в решении общих рисков. С этой целью могут создаваться акционерные общества, финансово-промышленные группы, компании могут взаимно приобретать или обмениваться акциями и вступать в различные консорциумы, ассоциации и предприятия.
Для управления рисками, связанными с падением биржевых цен на биржевые товары, падением цен на акции и неблагоприятным снижением обменных курсов, широко используются различные методы хеджирования.
Преимущество хеджирования заключается в том, что решения можно принимать быстро, а стоимость относительно невысока. К недостаткам можно отнести относительно узкую сферу действия (только ценовые параметры торговли сырьевыми товарами, стоимость акций и валюту), сложность применяемой технологии, что требует высокого уровня квалификации специалистов. В основном это дает возможность использовать данный метод в крупных корпорациях и большом количестве внешнеэкономических сделок.
3.Метод уклонения от риска
Рассмотрим наиболее распространенные способы избежать рисков в деловой практике.
Избегание риска означает полное избежание риска или устранение его причины. Предположим, мы хотим совершить небольшую экскурсию за 800 миль на машине. Из рассказов друзей, которые совершили подобные поездки, мы знаем, что большая часть шоссе, по которому вы едете, находится в стадии строительства. Чтобы избежать пробок, мы выбрали другую трассу в обход строительства. В этом случае мы стремимся избежать рисков и прибыть в пункт назначения вовремя.
Избегая рисков, мы также можем в значительной степени устранить причины рисков. Другой пример: предположим, что проект запускается без определения его объема и условий. По мере развития проекта мы сталкиваемся с изменениями определенных условий, которые повлияют на ход реализации проекта. Мы можем избежать этого риска, определив масштаб проекта и его условия в процессе планирования проекта и подумав о мерах по контролю этих изменений.
Тема работы: Страхование имущества предприятий
... компании снизить финансовые потери при наступлении непредвиденных и внезапных событий (страховых случаев). Все эти обстоятельства и обуславливают актуальность рассмотрения вопросов страхования имущества предприятий. ... Использовать метод страхования возможно в случаях, когда вероятность наступления рисков может ... путей, численность ᴨȇрсонала, режим работы предприятия. Характеризуются система и средства ...
Благодаря обсуждению, анализу условий, привлечению дополнительных ресурсов в проектные операции, проверке масштабов проекта во избежание рисков и т. д. Легко предотвратить риски на ранних стадиях проекта.
Предприниматели, не склонные к риску, обычно выбирают предпринимателей, которые избегают риска, вместо того чтобы идти на риск. Такие лидеры отказываются от услуг ненадежных партнеров и стремятся сотрудничать только с контрагентами (потребителями и поставщиками), которые убедительно подтверждают свою надежность, не расширяют круг партнеров и т. д. Во избежание риска прерывания производственного плана из-за нарушения графика поставки сырья, материалов и комплектующих, компания отказывается оказывать услуги от подозрительных или неизвестных поставщиков. За исключением некоторых случаев, избежать рисков очень сложно. Производитель плюшевых игрушек мог бы избежать юридической ответственности за возможные аллергические реакции у детей, просто отказавшись от производства таких игрушек, но в этом случае компания, конечно, обанкротилась бы.
Корпоративные структуры, которые придерживаются стратегии «избегания риска», отвергают инновации и другие проекты, и их уверенность в их осуществимости или эффективности вызывает хотя бы малейшие сомнения. Следовательно, банки, которые следуют «безрисковой стратегии», выдают ссуды только под конкретное обеспечение (например, залог), гарантировано недвижимостью или высоколиквидными продуктами.
Еще одна возможность избежать риска — это попытаться передать риск какой-либо третьей стороне. Для этого они прибегают к страхованию или находят «поручителя», чтобы полностью переложить риск на них. Страхование от потенциальных убытков — это не только надежная защита от неудач в принятии решений, что очень важно само по себе, но и увеличивает ответственность бизнес-менеджеров, заставляя их уделять больше внимания развитию и принятию решений, а также регулярно принимать защитные меры в соответствии с договорами страхования. В более широком смысле компании могут даже выступить с инициативой создания региональной системы страхования и соответствующей системы перестрахования финансовых и экономических операций. Другая сложность — это страхование. Как правило, катастрофический характер сельскохозяйственных рисков требует особых условий страхования, которые связаны с определенными мерами, принимаемыми страховыми компаниями для обеспечения собственной финансовой безопасности. Самым распространенным в сельском хозяйстве является страхование урожая. В большинстве развитых стран правительство играет ведущую роль в страховании урожая. В страховых компаниях, участвующих в государстве, сосредоточено большое количество финансовых ресурсов, что позволяет нам максимально охватить страховое поле, не игнорируя наиболее серьезные страховые риски. Минимальный уровень страхования полностью финансируется из бюджета. Если объем производства снизится менее чем на 50% от ожидаемого уровня, это может обеспечить фермерам наименьшую компенсацию за ущерб. [6]
Анализ показывает, что в рамках государственных планов и федеральных сельскохозяйственных законов страхование урожая должно быть организовано с участием государства.
Однако следует отметить, что популярные механизмы предотвращения рисков, такие как страхование, не подходят для многих ситуаций, с которыми сталкиваются производственные компании. Для компаний с новыми продуктами или новыми технологиями это обычно типичная ситуация, поскольку в этом случае страховая компания еще не имеет статистических данных, необходимых для актуарных расчетов, и, следовательно, не может гарантировать такие риски. Поэтому при выборе мероприятий по снижению рисков в первую очередь определите, принадлежит ли фактор риска к объекту страхования. Если страхование риска не предусмотрено, следует рассмотреть другие способы устранения риска.
Страхование кредитных рисков банка: виды, методы, сущность, страховое покрытие
... совместной деятельности банков и страховых компаний клиент получает максимально удобный комплекс услуг, который может включать в себя страховые и банковские услуги, дополняющие друг ... конъюнктуры рынка, уровня управления; политическими – это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров ...
Как малые, так и крупные компании используют метод «поиска поручителя». Только функции поручителя выполняют разные субъекты: первому нужны крупные компании (например, банки, страховые компании, ассоциации, фонды и т. д.), а второму — государственные органы. Однако в этом случае возникает вопрос, как можно заплатить за защиту, полученную в условиях риска. Вроде бы универсального ответа не существует, но необходимо уважать принцип равенства и взаимной выгоды. Потенциального поручителя могут заинтересовать уникальные услуги, политическая поддержка, безбарьерная благотворительность и т. д. Однако, как и в других ситуациях, важно сбалансировать затраты и выгоды. Для этого необходим структурный и конкретный анализ ситуации, разработка, оценка и сравнение программ повышения надежности предприятия. Уклонение также включает поглощение и ограничение.
Поглощение включает признание ущерба и отказ от страхования. Если сумма заявленных потерь ничтожна компания прибегает к перекупке.
Ограничения устанавливаются ограничениями, то есть максимальная сумма расходов, продаж, кредитов, инвестиционных затрат и т. д. является важной технологией для снижения степени риска, в основном используется, когда банки выдают ссуды, заключают соглашения об овердрафте и т.д.
Ограниченная сумма убытков зависит от политики компании. Считается, что предел убытков при позитивной политике — это капитал предприятия, а прибыль при консервативной политике — это прибыль.
4.Методы компенсации предпринимательского риска, их практическое применение в российской практике
При формулировании корпоративной стратегии концепция допустимого риска реализуется в комплексной форме, включающей двухэтапные процедуры: «оценка» и «управление рисками».
Оценка рисков — это набор механизмов, используемых для анализа рисков, определения причин рисков, определения возможного масштаба последствий факторов риска и определения роли каждого источника в общем профиле рисков предприятия. Оценка рисков корпоративной стратегии основана на многосторонних (научно-технических, технологических, экономических, маркетинговых, социальных и т. д.) проверках компании и ее среды как потенциального источника риска, анализе внутренних и внешних факторов риска и формулировании логики событий во время действия. Определенные факторы риска, формируемые цепочкой развития, определяют индикаторы, используемые для оценки уровня риска, и устанавливают механизмы и модели для взаимосвязи между индикаторами и факторами риска.
Полученная оценка уровня риска корпоративной стратегии может быть объяснена по-разному. Во-первых, составьте предварительный рейтинг по уровню риска стратегических вариантов или их элементов. Во-вторых, после выбора наиболее приемлемого варианта стратегического решения при формулировании комплекса мер по снижению стратегического риска будет получен «начальный» риск. Расчетное значение уровня используется для управления рисками.
Управление рисками включает в себя формулирование и реализацию экономически обоснованных предложений и мер по снижению исходного уровня риска до приемлемого конечного уровня в рамках рассматриваемого предприятия. Управление рисками также основывается на результатах оценки рисков, технического и экономического анализа производственного потенциала и окружающей среды компании, текущей и ожидаемой нормативно-правовой базы для бизнеса, экономических и математических методов, маркетинговых и других необходимых исследований.
Объектом оценки и управления рисками являются стратегические решения и стратегические планы компании, которые содержат множество заявлений и предположений о будущем развитии внешней среды, рекомендации по тактическим действиям, предпринимаемым руководством и сотрудниками компании, и прогнозы относительно поведения потребителей продукции.
В реальной деловой среде, то есть в условиях различных факторов риска, могут использоваться различные методы снижения уровней риска, и эти методы будут влиять на определенные аспекты корпоративной функции. Различные методы управления рисками, используемые в хозяйственной практике промышленных предприятий, можно разделить на четыре типа (рис. 1).
[4]: Методы избежания рисков; методы позиционирования рисков; методы рассеивания рисков; методы компенсации рисков.
Метод компенсации риска является одним из основных направлений работы с различными опасными ситуациями, что связано с созданием системы раннего предупреждения об опасности. Это набор конкретных методов компенсации рисков. По характеру и типу воздействия его следует отнести к активным методам управления [5].
Недостатком является то, что эти методы обычно очень трудоемки и требуют большого предварительного анализа с точки зрения полноты и тщательности, что будет зависеть от эффективности их реализации.
Рисунок 1 — Классификация методов управления риском
К наиболее эффективным методам рассматриваемого типа методов относится использование стратегического планирования как основы, своеобразного фундамента и консолидирующей составляющей предприятия. Как средство компенсации риска стратегическое планирование дает эффект лишь в том случае, если буквально все сферы деятельности предприятия вовлечены в процесс разработки стратегии. Серьезная работа по стратегическому планированию, которой обычно предшествует изучение потенциала предприятия, может нейтрализовать значительную долю неопределенности. В рамках исследования стратегического потенциала предприятия могут быть обнаружены узкие места в производственном цикле, источники ослабления рыночных позиций предприятия в своем рыночном сегменте, и, в итоге, заранее подготовлен профиль факторов риска данного предприятия в стратегической перспективе. Разработанный на основе изучения потенциала стратегический план будет, соответственно, включать комплекс компенсационных механизмов, план использования и подключения резервов и т.д.
Составной частью данного метода можно считать прогнозирование внешней среды, в частности и её экономической составляющей. Суть его заключается в периодической разработке тщательно продуманных возможных сценариев развития, а также оценке будущего состояния среды хозяйствования для данного предприятия, в прогнозировании поведения потенциальных партнеров или поведения конкурентов, изменений в секторах и сегментах рынка, на которых предприятие играет роль продавца или покупателя, и, наконец, в прогнозировании уже на глобальном и на макроуровне.
Естественно, эти прогнозы немыслимы и без мониторинга текущей информации о происходящих процессах. Поэтому следует назвать еще один важный и эффективный метод — мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды.
Фундаментом здесь может стать информатизация, а именно, приобретение компьютерных систем нормативно-справочной информации, подключение к сетям коммерческой информации, проведение собственных прогнозно-аналитических исследований, заказ соответствующих информационных услуг. Полученные в результате данные позволяют выявить свежие тенденции во взаимоотношениях предпринимателей, заранее подготовиться к инновациям, предусмотреть необходимые мероприятия по компенсации потерь от изменения правил ведения предпринимательской деятельности, «на лету» скорректировать тактические и стратегические планы.
Метод создания системы резервов чрезвычайно близок к страхованию, но делает акцент на внутренней среде самого предприятия, а именно: создаются страховые запасы сырья, материалов и комплектующих, резервные фонды денежных средств, формируются планы их развертывания в кризисных ситуациях, резервируются производственные мощности, заблаговременно, как бы «на будущее», устанавливаются новые контакты и связи.
Следует подчеркнуть, что при относительном снижении инфляции, зачастую отдается предпочтение финансовым резервам — своеобразной «подушке безопасности». Эти резервы могут выступать в форме накопления собственных денежных страховых фондов, подготовки «горячих» кредитных линий на случай непредвиденных затрат, использование залогов и т.п.
Следовательно, для предприятия актуальными становятся задачи разработки финансовой стратегии, политики управления капиталом, организация его оптимальной структуры и обеспечение достаточной ликвидности средств.
В планах развертывания резервов должно быть задействовано и использование внутренних резервов предприятия, возможностей его самосовершенствования — от мероприятий по повышению квалификации персонала (в контексте управления рисками) до выработки специфической корпоративной культуры. Руководители предприятия должны выявить собственный психологический тип и, если он не отвечает требованиям работы в условиях неопределенности и риска, постараться изменить его или усовершенствовать. Для этого имеются специальные подходы и методики, есть также и фирмы, специализирующиеся на решении такого рода задач. Если руководитель меняет отношение к риску — то уже этот момент может стать фактором высвобождения внутренних ресурсов руководящего (и не только) персонала, повышающим успешность работы предприятия.
Метод Активного целенаправленного маркетинга подразумевает интенсивное формирование спроса на свою продукцию. Для данной цели можно использовать различные маркетинговые методы и приемы: сегментация рынка, оценка его емкости; организация рекламной кампании, включая всестороннее информирование потенциальных потребителей и инвесторов о наиболее благоприятных свойствах продукции и предприятия в целом; анализ поведения конкурентов, выработка стратегии конкурентной борьбы, разработка политики и мер управления издержками и т.п.
Многие директора активно ведут время от времени своеобразные «профилактические» работы по компенсации различных факторов риска. Например, чтобы воздвигнуть препятствия на пути недружественных поглощений и попыток «мягкого шантажа» применяется прием, известный под названием «отравленная пилюля» (poisonpill) [5].
Смысл этого приема компенсации риска состоит в том, что предприятие выпускает незначительное количество конвертируемых привилегированных акций, которые получают в свою собственность владельцы обыкновенных акций. Эти ценные бумаги можно конвертировать в обыкновенные голосующие акции корпорации. Однако их держателям выгодно это делать, когда кто-то ведет активную скупку обыкновенных акций и, следовательно, вызывает увеличение их курса. Таким образом, «налетчик», начиная скупку акций корпорации, провоцирует увеличение акций в обращении и рост их курсовой цены, что соответственно требует от него больших затрат для приобретения желанного контрольного пакета.
К компенсационным профилактическим мерам борьбы с факторами риска недружественного поглощения относится также так называемое «позитивное лоббирование». В США «позитивное лоббирование» привело к обложению 90% налогом сумм, полученных фирмами — «налетчиками», в случае, если факт «мягкого шантажа» удается доказать.
Другим примером компенсационного антирискового поведения предприятий, обеспечивающего защиту экономических интересов путем создания препятствий утечке информации, можно назвать способы борьбы с различными проявлениями промышленно-экономического шпионажа. Как показывают исследования, утечка важной и конфиденциальной для данного предприятия информации осуществляется в основном через его персонал.
В российской практике распространены следующие приемы, частично заимствованные из опыта развитых стран:
- придание информации статуса коммерческой тайны;
- введение специального ограничительного делопроизводства;
- разбивка массивов информации на отдельные блоки с ранжированным доступом к ним сотрудников;
- воспитание у персонала чувства ответственности, корпоративной чести, навыков защиты конфиденциальной корпоративной информации;
— применение аппаратных средств защиты от промышленно экономического шпионажа (создание препятствий визуальному наблюдению и дистанционному прослушиванию, нейтрализация паразитных электромагнитных излучений и наводок, использование технических средств обнаружения несанкционированных подслушивающих и записывающих устройств, применение программно-технических средств защиты информации, передаваемой по каналам связи и обработки информации).
К сожалению, в отечественной практике довольно редко, но все же проводится предупредительная работа с персоналом, направленная на воспитание чувства ответственности, выработку навыков защиты конфиденциальной информации предприятия и т.п. В государствах с развитой экономикой необходимый уровень защиты подобной информации в дополнение к этому достигается еще и мерами административного и организационного характера, которые обеспечивают высокий корпоративный дух, низкую текучесть кадров, реальное участие сотрудников в управлении предприятием.
4.1Примеры практического применения в российской практике методов компенсации риска
Пример принятия решения в условиях риска
Реальный пример принятия управленческого решения в условиях риска построен на примере автомобильной компании «Арбат-Авто».
В условиях постоянно растущей конкуренции компания сделала вывод о том, что клиентам компании, которые покупают дорогие и шикарные машины, целесообразно предложить дополнительную услугу, такую, как застрахованный автомобиль. При этом расходы по страхованию первые три года несет компания.
Разумеется, точно неизвестно, будут ли аварии. сколько и какой ущерб они причинят, будет машина угнана или нет, но, при этом, согласно статистике транспортных происшествий, а также исходя из данных ГИБДД по угону автомобилей марки «BMW» известно было, что одна из десяти машин раз в году попадает в аварию и средний ущерб составляет $ 1 000 (цифры условные).
Если предположить, что среднегодовой объем продаж автомобилей составляет 240 автомашин, то за год вероятны 24 аварии, которые в своей совокупности нанесут ущерб в $24000.
Исходя из этих данных. принимается решение о целесообразности страхования транспортных средств и размере страховой суммы.
В данной ситуации использовался вероятностный подход, который предполагает прогнозирование возможных исходов и присвоение им вероятностей. использовались:
а) известные, типовые ситуации (наподобие вероятности появления герба при
бросании монеты равна 0.5);
б) предыдущими распределениями вероятностей (например, из выборочных
исследований или статистики предшествующих периодов известна вероятность появления бракованной детали);
- в) субъективными оценками, сделанными аналитиком самостоятельно или с привлечением экспертной группы.
Последовательность действий в этом случае такова:
- прогнозируются возможные исходы Ak, k = 1 ,2,….., n;
* каждому исходу присваивается соответствующая вероятность pk, причем Ерк=1
* выбирается критерий (например максимизация математического
ожидания прибыли);
- выбирается вариант, удовлетворяющий выбранному критерию.
Величина планируемого дохода в каждом рассматриваемом случае (страхования или не страхования) не определенна и приведена в виде распределения вероятностей:
Таблица 1 — Величина планируемого дохода в виде распределения вероятностей
|
СО СТРАХОВАНИЕМ |
БЕЗ СТРАХОВАНИЯ |
|||
|
Прибыль (в у.е.) |
Вероятность |
Прибыль |
Вероятность |
|
|
130000 |
0,1 |
90000 |
0,1 |
|
|
135000 |
0,2 |
100000 |
0,2 |
|
|
140000 |
0,4 |
110000 |
0,35 |
|
|
145000 |
0,2 |
120000 |
0,25 |
|
|
150000 |
0,1 |
130000 |
0,1 |
|
В таком случае, математическое ожидание дохода для рассматриваемых проектов будет соответственно равно
У(Да)=0.1 * 130000 + 0.2 * 140000+……+ 0.1*170000 = 140000
У(Дб) 0.1 * 90000 + 0.2 * 100000+……+ 0.1*130000 = 110500
Таким образом проект A более предпочтителен . Следует , правда отметить , что этот проект является и относительно более рискованным.
Пример, основанный на методе построения дерева решений
В более сложных ситуациях в анализе ситуаций используется так называемый метод построения дерева решений. Рассмотрим логику этого метода на следующем примере:
Управляющему автосервису «Вектор» необходимо принять решение о целесообразности приобретения для проведения работ «сход-развал» станка М1 или станка М2. Станок М2 является более экономичным, что обеспечивает более высокий доход на единицу обслуживаемой техники, вместе с тем он более дорогой и, при этом, требует относительно больших накладных расходов:
Таблица 2 — Постоянные и операционные расходы на единицу обслуживаемой техники
|
Постоянные расходы (в у.е.) |
Операционный расход на единицу обслуживаемой техники (в у.е.) |
||
|
Станок М1 |
15000 |
20 |
|
|
Станок М2 |
21000 |
24 |
|
Принятие решения может был выполнено в несколько этапов:
Этап 1. Определение цели.
В качестве критерия выбирается максимизация математического ожидания прибыли.
Этап 2. Определение набора возможных действий для рассмотрения и анализа (контролируются лицом, принимающим решение)
Управляющий может выбрать один из двух вариантов:
а1 = {покупка станка М1}
а2 = {покупка станка М2}
Этап 3. Оценка возможных вариантов исходов и их вероятностей (которые носят случайный характер).
Управляющий оценивает возможные варианты годового спроса (количество обслуживаемых автомобилей) на продукцию и соответствующие им вероятности следующим образом:
х1 = 1200 единиц с вероятностью 0.4
х2 = 2000 единиц с вероятностью 0.6
Этап 4. Оценка математического ожидания возможного дохода
Рисунок 2 — Оценка математического ожидания возможного дохода в виде дерева решений
Е (Да) = 9000 * 0 . 4 + 25000 * 0 . 6 =8600
Е (Дб) = 7800 * 0 . 4 + 27000 * 0 . 6 = 19320
Исходя из этого, вариант с приобретением станка М2 является более экономически целесообразным.
Заключение
Таким образом, сегодня общее управление, особенно управление предприятием (компанией), является одной из самых актуальных проблем в экономических и социальных науках.
Залог успеха в деловом мире зависит от правильности и эффективности выбранной экономической и предпринимательской стратегии. В этом случае необходимо учитывать возможность возникновения аварийной ситуации.
Как упоминалось ранее, глупо относиться к предпринимательской деятельности как к безрисковой. Фактически, возрастающий риск — обратная сторона свободного предпринимательства, награда за него. Без знания рисков предприниматели не могут подготовиться к деловой активности.
Предпосылкой для учета факторов риска при оценке и прогнозных расчетах является понимание времени, факторов, масштабов возникновения и классификации типов риска с различными учетными свойствами.
При ведении бизнеса важно не избегать рисков, а постараться их уменьшить, чтобы возможные убытки и прибыль были связаны друг с другом. По этой причине очень важно уметь рассчитать вероятность рискованных операций и возможные убытки, вызванные этим риском.
Список используемой литературы
[Электронный ресурс]//URL: https://urveda.ru/kontrolnaya/uklonenie-ot-riska/
1.Барикаев Е.Н. Управление предпринимательскими рисками в системе экономической безопасности. — М.: Юнити-Дана, 2013. — 96 с.
2. Воронцовский А.В. Управление рисками. — М.: Юрайт, 2017. — 416 с.
3. Кукукина И.Г., Малкова Т.Б. Экономическая оценка инвестиций. — М.: Кнорус, 2016. — 304 с.
4. Сердюченко О.П. Система управления рисками на предприятии: риск-менеджмент // Производственный менеджмент: теория, методология, практика. — 2015. — № 2. — С. 172 — 176.
5. Сорокина А.В. Роль риск-менеджмента в управлении стратегическим развитием транспортных компании // Транспортное дело России. — 2016. — № 6. — С. 91 — 93.
6. Титович, А. А. Менеджмент риска и страхования / А.А. Титович. — М.: Высшая школа, 2018. — 272 c.
