Предпринимательские риски и их страхование

Предпринимательство

Во всем мире страхование играет очень важную роль в экономическом процессе и в жизни каждого человека. С точки зрения предпринимателя, на Западе нельзя делать бизнес, не застраховав его от непредвиденных случаев. Там уже просто в крови — страхование обязательно. Потому что бизнесмен прекрасно понимает, что его капитал и деньги он вынул из собственного кармана и вложил в производство.

Он прекрасно понимает, что если его дело по каким-либо причинам прогорит, несмотря даже на чрезвычайные обязательства, государство ему не окажет помощи. Не дадут денег соседи, не помогут родственники — деньги есть деньги, они каждому нужны, и сколько бы их ни было, их всегда мало. Поэтому, безусловно, каждый свой шаг в бизнесе зарубежный предприниматель старается застраховать.

Более того, на Западе само государство через законодательство косвенно заставляет людей заключать договоры страхования. То есть косвенным образом все законодательство ведущих западных государств однозначно построено так, чтобы любой гражданин, будь то простой обыватель или крупный предприниматель, был максимально обезопашенный через страхование. Поэтому в страховом бизнесе задействованы громадные капиталы, и, следовательно, он является одним из тех кирпичиков, на котором строиться и развивается рыночное общество.

У нас же эти процессы пока только начинаются. Мы еще не чувствуем себя полноправными собственниками.

Таким образом можно сказать, что любая предпринимательская деятельность, как известно, связана с неожиданностями, степень которых зависит от способности предпринимателя прогнозировать политическую и экономическую ситуацию, рассчитывать финансовую окупаемость проекта, выбирать партнеров для своей деятельности, быстро реагировать на изменение рынка и принимать эффективные управленческие решения. Однако предусмотреть все неожиданности, сопутствующие предпринимательской деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли.

Риски предпринимателей могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, политические события и т. д.).

Экономическая сущность страхования

... страховой терминологии, классификацию страхования и организационные принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба ... одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. ... падет вол, то на артельные деньги покупается другой 1 . Во ...

Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т. д.).

Одним из способов защиты от предпринимательских рисков является заключение договоров страхования. При этом потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса о принятии ответственности должен прежде всего исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении предпринимательской деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.

Под страхованием предпринимательских рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов от застрахованной предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.

Страхование предпринимательских рисков предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы и т. д.

Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.

Возникновение видов страхования предпринимательских рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой -результатом развития новой сферы деятельности страховщиков — поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться а больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

Известно достаточно большое число видов страхования, обеспечивающих страховой защитой имущественные интересы предпринимателей. Они подразделяются между собой, как правило, по объектам страхования и страховым рискам.

Первая стадия страхования связана с инвестированием капитала, которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий.

Правовое регулирование страхования имущества

... 4) страхование предпринимательского риска, правовой режим которого определяется ст. 933 ГК РФ. Объектами имущественного страхования в зависимости от его разновидности являются имущественные интересы, связанные: владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); - обязанностью ...

Страховая защита предпринимателя на второй стадии может быть обеспечена различными видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т. д., и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.

На третьей стадии осуществляется страхование риска неплатежа, экспортных кредитов и т. п.

Особенностью этой группы является то, что она занимает промежуточное положение между страхованием имущества и страхованием ответственности. Это вытекает из самого характера рисков в предпринимательской деятельности, которые обусловлены двумя типами противоречий: между человеком и разрушительными силами природы и между партнерами в процессе общественно-экономических отношений.

Предпринимательская деятельность представляет собой непрерывный процесс по наращиванию вложенной в деле собственности. Нарушение непрерывности может быть вызвано утратой средств труда или какими-либо событиями в сфере экономических отношений. Так, уничтожение или повреждение имущества вследствие стихийного бедствия, аварии, пожара, кражи и т. д. ведет не только к прямым финансовым убыткам, возмещаемым по договорам страхования имущества, но и к косвенным потерям, связанным с остановкой производства, которые покрываются по договорам страхования предпринимательских рисков. Вместе с тем уменьшение предпринимательского дохода может быть результатом невыполнения по различным причинам третьими лицами своих коммерческих или финансовых обязательств. Проводя страхование от этой группы рисков, страховщик берет на себя функции гаранта выполнения таких обязательств, что во многим схоже со страхованием ответственности, только в данном случае страхователем является не причинитель вреда, а лицо, которое может понести убытки из-за неисполнения обязательств своего контрагента.

Таким образом, страхование предпринимательских рисков объединяет в себе некоторые черты страхования имущества и страхования ответственности. Следовательно, при проведении таких видов страхования используются отдельные подходы к определению объема ответственности и оценки риска, характерные для вышеперечисленных видов страхования.

Особым видом страховой защиты является заключение договоров страхования со страховыми компаниями. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления инвестиционной деятельности. Оно подразделяется по характеру страховых рисков на страхование от политических и коммерческих рисков.

Страхование от политических рисков характеризуется невозможностью математической оценки вероятности наступления страховых случаев и крайне высокими размерами ущерба. Поэтому частные страховщики этим страхованием за редким исключение не занимаются.

Страхование кредитных рисков банка: виды, методы, сущность, страховое покрытие

... больше ценить страхование, наблюдается тенденция развития рынка страхования в банковском деле. Сотрудничество банков со страховыми компаниями позволяет банкам управлять собственными рисками, модифицировать банковские ... возможные потери позволяют разные страховые программы. Использование страхования в банковской практике необходимо для управления частью банковских рисков, а, кроме того, позволяет ...

Такое страхование проводят в основном государственные страховые структуры страны-инвестора и международные финансовые организации. В настоящее время на 3 государственные организации (в США, ФРГ и Японии) приходится 80% общих объемов операций, осуществляемых в рамках национальных государственных программ страхования инвестиционных рисков.

Страховыми рисками здесь являются события, исходящие от органов власти, управления, иных государственных образований, а также народных масс.

В объем страхового покрытия могут входить следующие риски:

• изменения в валютном законодательстве, которые могли бы препятствовать инвесторам осуществлять деятельность согласно ранее обусловленной программе;
• принятие нормативных актов, которые препятствовали бы инвесторам использовать инвестированные средства и возможный доход от них для последующего инвестирования;
• национализация предприятий, созданных с участием частных инвесторов или экспроприация их активов в результате предпринятых государством изменений в экономике или политике;
• принятие законодательства, которое лишало бы права владения землей, принадлежащей предприятию;
• принятие законодательства, позволяющего полностью или частично конфисковать продукцию предприятия, в которое вложены инвестиции;
• введение законодательства в области налогообложения, которое препятствовало бы дальнейшему капиталовложению или прибыльному ведению дела;
• принятие законодательства, которое ущемляло бы финансовое и любое другое положение инвесторов по сравнению с первоначальными предпосылками;
• принятие нормативных актов, которые ущемляли бы право инвесторов входить в руководящие органы предприятий, в которые инвесторы вложили соответствующие средства: внесение изменений в арбитражную практику; военные действия, гражданские волнения и социальные беспорядки, повлекшие за собой причинение ущерба имущественным интересам инвестора.

При этом данный перечень рисков может быть дополнен исходя из особенностей политической и экономической ситуации в стране.

2. НЕОБХОДИМОСТЬ СОЗДАНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ И ИХ ПРЕИМУЩЕСТВА

На основании вышеизложенного можно заключить, что существует объективная необходимость в создании института, сокращающего риски предпринимателя, вкладывающего капитал в инвестиционные проекты, являющегося гарантом сохранности вложенных им средств. Таковым институтом является страховая компания созданная по инициативе городской администрации. Частные компании ориентированны исключительно на получение и максимизацию прибыли.

В данном случае использование муниципальной страховой компании более целесообразно в связи с тем, что страхование в частных компаниях обходится слишком дорого и частные компании обычно не страхуют на полную стоимость имущества. К тому же так как инвестиционный проект в модели проект страхует само государство, то ему будет более выгодно отдать деньги своей страховой компании, что будет более экономично, чем оплачивать услуги частной страховой компании с учетом того, что последняя вкладывает в страховой взнос уже и определенный процент прибыли для себя.

Теоретические основы оценки деловой репутации компании

... оценке бизнеса деловая репутация, или иначе «гудвилл», могут значительно повысить стоимость компании. Такой нематериальный актив имеет не только фактическую стоимость, за которую предприятие ... ТРУДА, ЗАКЛЮЧЕНИЕ Выполняя курсовой проект, я научился ... праве деловая репутация – это нематериальное благо, которое представляет собой оценку деятельности ... Узнал устройство и работу приспособления, ознакомился ...

В этом случае прибыль от деятельности страховой компании получает непосредственно государство, что возможно обеспечит некоторое снижение дефицита бюджета местного бюджета полученного в связи с необходимостью вложить деньги в страхование проектов.

Еще одним принципиально положительным моментом является то, что государственные (в нашем случае муниципальные) страховые компании обладают большей степенью надежности, и как следствие к ним будет выше доверие клиентов.

Отрицательной чертой частных страховых компаний, которую можно добавит к вышеперечисленным, является и то, что они неохотно идут на страхование долгосрочных проектов. В то время как для такой работы с большей эффективностью можно использовать муниципальные страховые компании, для которых поддержание подобных социально-значимых проектов играет большую роль, чем получение прибыли. Долгосрочные проекты предполагают более высоки страховые взносы в частных страховых компаниях. В то время как государство может за свой счет застраховать этот проект и издержки снижения риска для предпринимателя будут стремиться к нулю, что является одним из важнейших стимулов (или условий) привлечения частного капитала.

Цели создания муниципальной страховой компании.

Таким образом можно выделить две основные цели создания страховой компании:

Во-первых для комплексного финансирования и одновременного снижения до минимума риска недостаточно прибыльных, но социально-значимых проектах городской администрации.

В условиях переходной экономики, кризиса неплатежей, экономической и социальной нестабильности, а также при быстром изменении ситуации на финансовом рынке у предпринимателя не существует стопроцентной гарантии того, страховые выплаты частной компании будут произведены в срок и в полном объеме. Для таких ситуаций в мировом опыте используются перестраховочные компании, что уменьшает риск, но значительно повышает издержки предпринимателя. Надобность перестраховочной компании отпадает в случае сотрудничества предпринимателей с муниципальной страховой компанией, так как государство будучи институтом власти выступает гарантом выполнения страховых обязательств. Этот момент может действительно существенно снизить издержки предпринимателя и послужить стимулом вложить деньги хоть и в менее прибыльные но зато на порядок менее рискованные социальные проекты.

Во-вторых для привлечения частных инвесторов в прибыльные, но все же достаточно рискованные проекты. Здесь речь идет о венчурных проектах. В этом случае государство (муниципалитет) не вкладывая деньги непосредственно в проект, страхует его, делая привлекательным область венчурного финансирования для частных предпринимателей. Положительные моменты заключаются в том, что значительная часть венчурных разработок является социально значимой, т. к. представляет собой инвестирование в основную форму технологических нововведений. Этот вид предпринимательства характерен для коммерциализации результатов научных исследований в наукоемких и в первую очередь в высокотехнологичных областях, где перспектива не гарантирована и имеется значительная доля риска. Поэтому подобные сферы наиболее сильно нуждаются в муниципальных страховых компаниях, которые бы брали на себя некоторую долю риска.

Роль функции и задачи страховых медицинских организаций — Страхование

... договором ДМС. Существуют не только права, но и обязанности страховой медицинской организации. Сотрудники фирмы осуществляют бесплатную помощь ... средства клиентам, если это предусмотрено договором. Компании заключают сделки по осуществлению лечебной помощи гражданам на основе ДМС. Чтобы услуги выполнялись своевременно и качественно, важен правильный выбор страховой медицинской организации. ...

3. ОБОСНОВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОЙ СТРАХОВОЙ КОМПАНИИ С ТОЧКИ ЗРЕНИЯ ТЕОРИИ ОБЩЕСТВЕННЫХ БЛАГ

Первичной для экономиста является наиболее общая постановка вопроса о рациональном размещении ресурсов (аллокации) ограниченных ресурсов, в том числе ресурсов государства. Создавать для решения той или иной задачи новое государственное предприятие или некоммерческую организацию, профинансировать существующие государственные структуры либо заключить договор на поставку нужных государству услуг с частным предприятием или независимой некоммерческой организацией — проблема конкретной политики расходования общественных средств.

Даже в рамках наиболее абстрактного представления о рыночной системе фактически предполагается наличие государства как гаранта выполнения взаимных обязательств, которые берут на себя свободно взаимодействующие индивиды. Более широкое понимание роли государства становится необходимым, когда в поле зрения попадают макроэкономические процессы. Возникают вопросы, касающиеся воздействия на экономический рост, стабилизационной политики и. д. Государство здесь предстает скорее в качестве регулирующей надэкономической» структуры, чем в качестве одного из производителей, предлагающих свои услуги потребителям. В каждом государстве существенную роль играет муниципальный уровень организации общественного сектора.

В данном случае сама экономическая политика в регионе направленная на увеличение инвестиционной активности может быть рассмотрена как благо. Не трудно доказать что она является общественным благом, обладающим двумя свойствами общественных благ. Во-первых это свойство несоперничества которое заключается в том, что увеличение числа потребителей блага не влечет за собой снижения полезности, доставляемой каждому из них. Или, другими словами, использование блага одним лицом не ведет к снижению его количества, потребляемого другим. И во-вторых это свойство неисключаемости, которое заключается в том, что ограничение доступа к этому благу практически невозможно. Действительно невозможно отделить конкретного рыночного субъекта данного региона от экономической политики проводимой в регионе. Кроме того с точки зрения теории общественных благ экономическая политики обладает внешними эффектами, в данном случае эти эффекты положительны так как, например, усиление стабильности одного или нескольких субъектов рынка (в данном случае за счет страхования) в конечном счете приведет к усилению стабильности и уменьшению риска во всей экономической системе и так или иначе повлияет на остальных субъектов региональной экономики.

Муниципальная страховая компания в данном случае рассматривается как механизм или один из конкретных способов экономической политики. МСК поставляет экономическое благо которое может характеризоваться с помощью теории общественных благ как благо с особыми достоинствами. В данном конкретном случае этим особым достоинством является социальная значимость такого необходимого свойства региональной экономической системы как стабильность или низкая рискованность. Фактически это механизм вмешательства в производство частных благ (так как страхование все же является частным благом) исходя из социальных целей.

Организационно-правовые формы страховых компаний

... организационно-правовые формы страховых компаний и резюмируя вышесказанное, следует отметить, что страховщиком признается юридическое лицо любой организационно-правовой формы, ... страхованию в Российской Федерации, но при условии их регистрации в качестве страховых организаций по российским законам, а, следовательно, и в организационно-правовых формах, ... недостаток денежных средств при выполнении ...

Способы предоставления благ подобных страхованию могут быть различны. В данном случае более целесообразно побудить некоторые звенья экономики ориентироваться не на прибыль, а на достижение какой-либо социальной цели и стабильное производство отдельных, четко специфицированных видов благ.

В зонах провалов рынка не всегда выполняется условие максимизации полезности для потребителей. В тоже время изъяны рынка возникают главным образом в ходе производства и потребления отдельных, специфических видов товаров и услуг. Следовательно, как раз в данных зонах долговременная фиксация профиля организации (ограничение возможностей диверсификации) и ослабление ее заинтересованности в получении максимально возможной прибыли зачастую допустимо и целесообразно.

Организация, действующая в рыночной среде, обязательно должна покрывать свои расходы доходами, причем жесткое административное регулирование этих доходов в большинстве случаев неоправданно. Если необходимо ослабить заинтересованность в прибыли, предпочтительнее, как правило, ограничивать не возможность превышения поступлений над затратами и даже не размер такого превышения, а лишь право распределять соответствующие суммы между лицами, определяющими стратегию организации. Прибыль в этом случае может образовываться, но ее следует полностью затрачивать на нужды самой страховой компании.

Такие организации, будучи субъектами рыночной экономики, заботятся о собственных доходах, но их экономические интересы подчинены стремлению как можно полнее реализовать свои конкретные миссии. Чтобы добиться этого, экономические страховой компании должны сознательно ставиться в сравнительно узкие рамки, а формирование стратегии ее деятельности и общий контроль за ее осуществлением возлагаются на тех, кто не может получить персональную выгоду от максимизации прибыли, зато заинтересован в престиже организации и успешном выполнении ей своей миссии. Для подобных некоммерческих организаций, выполняющих социально значимые миссии, в целом характерно пользование налоговыми льготами. Такие льготы представляют собой, с точки зрения бюджета, недополученные деньги, но одновременно уменьшают на ту же величину и общественные расходы.

4. МОДЕЛИ МУНИЦИПАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ

4. 1Общий случай страхования проектов муниципальной страховой компанией

Муниципа-литет

80

1-й проект

80

пере-

дача

20

20

и стра-

хова-

ние

80

2-й проект

80

Компания страхования

20

20

муниципаль-ных проектов

переда-ча и страхов след.

80

3-й проект

80

переда-ча и

20

20

80

4-й проект

80

20

20

В данном общем случае первый страховой проект «тянет» за собой остальные следующим образом. Доля государства в предыдущем проекте становится залогом при наступлении страхового случая в последующем проекте. При этом только в первом проекте залог будет вноситься муниципалитетом.

Налогообложение страховых компаний

... Налоги, взимаемые с выручки от оказания страховых услуг: сбор за использование наименования «Россия» 3). Налоги с имущества: налог на имущество страховых организаций, налог с владельцев транспортных средств и налог на ... фонд, 3,2% - в фонд социального страхования, 2,8% – в фонд обязательного медицинского страхования. Налог на добавленную стоимость Налог на добавленную стоимость (НДС) – это форма ...

4. 2Муниципальная страховая компания со 100%-ным государственным капиталом

Предлагается следующая модель взаимодействия предпринимателей и муниципальной страховой компании (МСК).

МСК является на 100% муниципальным образованием. В нее заведомо, до реализации первого проекта, вносится муниципалитетом доля средств составляющая гарантийный фонд в виде определенной доли стоимости проекта, необходимого при возникновении страхового случая. (По мере реализации и результативного завершения ряда осуществляемых проектов это доля возможно будет повышаться, что обеспечит предпринимателю большие гарантии.).

Эта доля послужит первоначальным аккумулятором средств который в дальнейшем обеспечит 100% покрытие страховых обязательств по проекту, при наступлении страхового случая и страховым капиталом в осуществлении инвестиционной, кредитной деятельности МСК.

МСК — уполномоченная от имени муниципалитета (городской администрации) делать и принимать заявления касающиеся гарантий и поручительств по проекту, а также решать все административные и технические вопросы, связанные со страхованием проекта в первую очередь от

политических и коммерческих рисков.

В данной модели предполагаются две стороны: МСК и инвесторы. От инвесторов требуется только одно — вкладывать средства в проекты. А МСК обязуется страховать их вложения, на основании вышеупомянутой доли средств, выделенной городской администрацией оказывая следующие страховые услуги:

транспортное страхование

страхование рисков предприятий

В дальнейшем возможно расширение этого перечня за счет оказания следующих дополнительных услуг:

страхование ответственности

страхование интеллектуальной собственности

страхование профессионализма персонала

страхование управленческих рисков

В общем приведенную модель можно рассматривать следующим образом:

Схема же ее производственной деятельности — заключение договоров страхования будет выглядеть следующим образом:

Накопительный фонд

расходы на ведение дела

поступление премии

Финансы МСК

Программа

Договор

продукт

Программа страхования, полностью обеспеченная финансами МСК напрямую взаимодействует со страхователем. Это выливается в договор страхования, который включает в себя все вышеперечисленные страховые обязательства. Затем договор страхования в виде страхового продукта поступает в программу страхования, которая несет полную ответственность за принятие обязательства и отвечает по ним финансами МСК. Из финансов МСК выделяются страховые резервы, повышающие гарантию немедленного возмещения застрахованных средств в случае наступления страхового случая и отдельной статьей выделены расходы на ведение дел. Особо хотелось бы отметить, что поступление страховой премии предполагается также из финансов МСК, а не из средств страхователя как это делается обычно. Потому что, будучи заинтересованными как в социальной так и в экономической результативности реализуемых проектов и являясь 100% собственником МСК, муниципалитет будет сам обеспечивать выплату страховых премий, освобождая тем самым предпринимателя от дополнительных издержек, страховые премии будут направляться в накопительный фонд, который связан также со страховым резервом, и за счет накопительного фонда, будет осуществляться инвестиционная коммерческая деятельность МСК.

Имущественное страхование: анализ современного состояния в России ...

... ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования. К имущественному страхованию по условиям лицензирования страховых компаний относят следующие виды страхования: 1) страхование средств наземного ...

Модель учитывает выгоды обеих сторон. Предпринимателю обеспечиваются солидные гарантии со стороны МСК, а также ряд налоговых льгот. В свою очередь муниципалитет являясь единственным учредителем СК обеспечивает пополнение государственного бюджета. По мере функционирования СК не происходит распыления доли муниципалитета в уставном фонде, как это было бы в случае партнерского создания СК.

4. 3Страховая компания с долевым участием государства и частных инвесторов

Страховая муниципальная компания

Доля государства

Частная доля

инвестиции

гарант.

Фонд

гарант.

фонд

инвестиции

инвестиции

прибыль

гарантии

Проект

инвестиции прибыль

Частные инвесторы вне страховой компании

В данном случае уставной фонд и активы страховой компании формируются как государством (в частности гарантийный фонд скорее всего в виде определенного имущества, а инвестиционная доля в виде бюджетных финансовых средств), так и частным инвестором. В свою очередь доля частных инвесторов также делится на гарантийный фонд и инвестиционный фонд. Таким образом производится и финансирование проекта и накопление гарантийного фонда. В случае недостаточности средств у страховой компании, возможно привлечение других частных инвесторов, но уже не имеющих никакого отношения к страховой компании. Они на вложенные деньги получают прибыль и страховая компания в данном случае выступает только гарантом возврата средств при наступлении страхового случая. Таким образом наличие так называемых «внешних инвесторов» дает возможность сокращения доли государства в страховой компании. Во-вторых данная схема позволяет привлекать большие средства чем в случае если бы страховая компания была сугубо частной или сугубо муниципальной (этому способствует несколько источников финансирования и комбинированный гарантийный фонд).

В-третьих подобная муниципальная компания дает государству уникальную возможность финансировать социальные программы при этом получая прибыль. Структура управления (количество голосов в зависимости от доли) дает возможность государству направлять деятельность компании в нужное ему русло, вкладывая только часть средств необходимых для их осуществления.

4. 4Слияние частной и муниципальной компании в единый страховой институт

Муниципальная страховая компания

Частная страховая компания

Муниципал Частная

Гарантии

Проект

инвестиции

Инвестор

В данном случае отличие от долевой муниципальной компании состоит лишь в том, что происходит слияние уже готовых муниципальной и частной страховой компании. Естественно частная страховая компания выбирается на конкурсной основе с принятием во внимание ее эффективности и рыночного имиджа и представляет собой уже действующую организацию.

Преимуществами данной модели являются:

• наличие у страховой компании уже готового страхового поля;
• наличие постоянных клиентов;
• наличие опыта страховой деятельности;
• наличие доверия у частной страховой компании.

Недостатками являются возможной постепенное размывание части государственного капитала т. е. муниципальной страховой компании.

4. 5СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ С ПОМОЩЬЮ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ

ФИЗИЧЕСКИЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА

в результате

эмиссии МЦБ

ГОСУДАРСТВО

20%гарантии в виде

ценных бумаг, находящихся в муниципальной собственности

конкурс

БАНК

20%

60%

ПРЕДПРИЯТИЕ

5. ВЫГОДЫ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ И ГОСУДАРСТВА ОТ СОЗДАНИЯ МСК

ВЫГОДЫ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ

Снижение риска

Экономия предпринимателя на деньгах для страхования и перестрахования.

Долгосрочное прибыльное и стабильное вложение средств практически приравненное к госзаказу.

Возможное частичное освобождение от муниципальных налогов или другие налоговые льготы.

Приобретение определенного имиджа и увеличение привлекательности для партнеров.

ВЫГОДЫ РЕГИОНУ

Увеличение инвестиционной активности в регионе.

Создание дополнительных рабочих мест (сокращение безработицы)

Привлечение инвестиций из нелегального сектора экономики в легальный, что может увеличить налоговые поступления.

Увеличение производственной активности и как следствие в будущем увеличение налогооблагаемой базы.

Повышение инвестиционного престижа региона.

Пополнение бюджета за счет участия в прибылях некоторых проектов.

Эффективное управление проектами (по сравнению с государственным управлением)

Возможность вкладывать деньги только в эффективные проекты на конкурсной основе.

Вложение государством только части денег в создаваемые проекты.

ПРЕИМУЩЕСТВА ДЛЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

Проанализируем выгоды предпринимателя

Любой предприниматель, начиная то или иное дело, подвергается определенным рискам, таким как: риск неполучения прибыли, риск оппортунистического поведения партнеров, риск потери имущества и т. д. Для уменьшения рисков обычно применяется страхование или самого нового проекта, или определенных видов рисков, связанных с ним. Но в случае со страховой компанией тоже связанны определенные проблемы, в первую очередь связанные со своевременностью выплат, их размерами, а также устойчивостью страховой компании. В случае с муниципальной страховой компанией можно увидеть, что большая часть этих рисков если не сводится к нулю, то значительно уменьшается. В первую очередь риски связаны с выплатами компенсации при наступлении страхового случая. В условиях современной экономики государство является большим гарантом выполнения определенных договорных обязательств, чем какое либо частное лицо. Таким образом, страховые выплаты, гарантированные государством, будут выплачены с большей вероятностью, чем страховые выплаты, гарантированные частным лицом. Также государственная поддержка значительно снижает вероятность того, что страховая компания (или же проект) разорятся и соответственно не смогут выполнить своих обязательств перед инвесторами.

Еще одним (с точки зрения предпринимателей) фактором в пользу муниципальной страховой компании служит то, что он получит возможность экономить деньги на страховании и перестраховании. Во всем мире для снижения вышеперечисленных рисков страхования существуют перестраховочные институты, которые действуют весьма эффективно, но затраты на них зачастую очень высоки, особенно если речь идет о новых рискованных проектах (чем выше риск тем больше стоит страховка).

Если же рассматривать муниципальную страховую компанию, то издержки, связанные со страхованием и перестрахованием исчезают по двум причинам: во-первых, государство само по себе служит гарантом возврата средств, а во-вторых, муниципальная компания осуществляет страхование проектов за свой счет, т. е. участвуя в проекте, предприниматель автоматически попадает в страховое поле муниципальной страховой компании, при этом не неся практически никаких издержек. Подобная схема дает возможность предпринимателю в первую очередь снизить издержки (соответственно получить большую прибыль) и, во-вторых, снимает с него проблемы связанные с процессом страхования.

Возможность участвовать в государственном проекте — это не только возможность получить определенную прибыль (что без сомнения является главнейшей целью любого предпринимателя), но и также возможность получения заказа от государства на долгосрочное выполнение определенного вида работ. В сложившихся условиях, когда на ряде рынков (в частности строительном) существует жесточайшая конкуренция — это преимущество невозможно переоценить. В то время, как большинство предприятий работают с неполной загрузкой, существование фиксированного, долгосрочного объема работ, которые будет выполнять фирма, участвующая в проекте, дает значительные преимущества в конкурентной борьбе. Эти преимущества сводятся к тому, что в первую очередь это даст возможность полностью загрузить производственные мощности предприятия, во-вторых, следует учитывать долгосрочный характер муниципальных проектов. В-третьих возможность участвовать в дальнейших проектах муниципалитета. В-четвертых то что оплата выполнения работ гарантируется государством.

Участие в муниципальных проектах (особенно связанных с социальной сферой) дает предпринимателю не только сиюминутную выгоду — это еще зачастую способствует выработке определенного имиджа той или иной фирмы. В Современной России одной из наиболее привлекательных черт предпринимателя с точки зрения развития с ним партнерских отношений, без сомнения, его сотрудничество с государством. Имея в виде гаранта государственные структуры, предпринимателю проще, например, взять кредит в банке, поднять котировку своих акций, или найти необходимого партнера. Также участие в социально направленных программах государства может быть использовано в рекламных целях и создать имидж данному предприятию, как предприятию, заботящемуся о дальнейшем развитии общества и заинтересованному в долгосрочных вложениях. Подобные черты особенно привлекательны для иностранных партнеров.

Очень часто участие в инвестиционных проектах предполагает инвестиционные налоговые льготы. Здесь дело касается не льгот для конкретных инвестиционных проектов, а налоговых инвестиционных льгот вообще. Подобные действия в настоящий момент уже практикуются в некоторых регионах России, например, в Нижегородской или Свердловской областях.

Рассмотрим отдельные выгоды региону

Страхование уменьшает издержки предпринимателя. Фактически величина этого уменьшения может быть выражена в неуплаченном частной страховой компании страховом взносе, ее также можно выразить в уменьшении процента на заемный капитал, в который как известно отдельной величиной входит предпринимательский риск. Уменьшение издержек обычно ведет к увеличению предпринимательской активности в сфере, где это снижение произошло. В данном случае муниципальная страховая компания осуществляет страховую деятельность в нескольких сферах и соответственно в этих сферах увеличивается активность. Если учесть существование инвестиционного мультипликатора (о котором говорили кейнсианцы), то совокупные инвестиции увеличатся на величину превышающую начальные инвестиции.

Увеличение инвестиционной активности практически невозможно без увеличения занятости. А увеличение занятости в существенно снижает социальную напряженность, особенно среди тех слоев населения, которые вновь обретут заработок.

Перемещение существенных ресурсов из нелегального сектора облегчает контроль и управление экономическими процессами в регионе и увеличивает налогооблагаемую базу. В нынешних условиях, когда налогооблагаемая база существенно сократилась и постоянно растут различные налоговые ставки и увеличивается количество различных местных сборов, что душит предпринимателя, подобные меры могут позволить увеличить налогооблагаемую базу и за счет этого снизить налоговые ставки, что может привести к дальнейшему цепному процессу увеличения базы сбора налогов.

Увеличение инвестиционной активности в регионе как правило приводит к повышению инвестиционного престижа региона. А последнее может привести за собой увеличение инвестиций идущих из других регионов, а также иностранных инвестиций.

Страхование проектов не относящихся к числу социально значимых может осуществляться на коммерческой или полукоммерческой основе, что может приносить в бюджет некоторую прибыль. Долевое участи государства в некоторых проектах также может приносить прибыль в бюджет.

Так как основная подавляющая часть проектов будет находиться под контролем и государственных и частных структур (и в большинстве случаев ими будут управлять частные структуры в связи с большим по сравнению с государством участием в капитале), то управление проектами будет более эффективно по сравнению со 100%-ным государственным управлением.

Государство осуществляет финансирование проектов на конкурсной основе, что дает возможность вкладывать капитал только в эффективные проекты.

Государство вкладывает только часть денег в инвестиционные проекты, остальной капитал дает частный предприниматель. Это дает значительную экономию в бюджетных расходах при повышении инвестиционной активности. Вложение государством только части денег в создаваемые проекты.

6. ОПЫТ

6. 1ОПЫТ РОССИИ

Не так давно на страховом рынке Енисейской Сибири появилась новая структура при этом региональный страховой рынок вроде бы был заполнен до отказа.

Идея ее создания принадлежит Союзу товаропроизводителей и предпринимателей Красноярского края, предприятия которого — Горнохимический комбинат, Красноярский ЦБК, завод РТИ, Енисейское речное пароходство, АО «В-Сибпромтранс», АО «Красэнергомаш-холдинг», АО «Красноярскэнерго» — стали учредителями «КСК». Другими словами, краевому Союзу товаропроизводителей и предприни- мателей нужна была компания, занимающаяся страхованием крупных рисков товаропроизводящих и предпринимательских структур, что объединились под его началом и обеспечивающая страховую защиту их имущества, а также здоровья тех, кто на этих предприятиях трудится. За два первых года работы компания смогла прочно встать на ноги и нарастить неплохие обороты, заняв свою нишу в ряду страховых компаний Красноярского края. К началу 1997 года компанией было заключено более 300 000 договоров, по рисковым видам страхования привлечено порядка 3 000 000 000 рублей с учетом того, что «КСК» не занимается накопительными видами страхования.

Полное название страховой организации звучит так: «Красноярская страхования компания «КСК» — дочернее предприятие САО «Ингосстрах».

Вхождение одной компании в систему другой есть слияние общности интересов основных видов деятельности, развитие и становление которых проходило параллельными, друг от друга независящими путями. Равно как и Ингосстрах, Красноярская страховая компания специализируется на классических видах страхования имущества и ответственности, которые составляют и будут составлять основу страхового портфеля «КСК». Страховое Акционерное общество «Ингосстрах» образовано 16 ноября 1947 года. В настоящее время — акционерное общество открытого типа с уставным капиталом 30 млрд рублей. Среди его акционеров — АКБ «Авто- банк», АМО «ЗиЛ», Главкосмос, ИТАР-ТАСС, АО «ГАЗ», Российский Фонд Федерального имущества и др.

Как показывает опыт работы на местном страховом рынке, руководителям предприятий и организаций Красноярского края интересны вопросы, касающиеся не только классических видов, но и страхования ответственности судовладельцев, космических, авиационных и банковских рисков.

6. 2ОПЫТ США

Гарантированные/застрахованные ссуды

Гарантированные/застрахованные ссуды — наиболее распространенная форма государственной финансовой помощи. Такие ссуды предоставляются коммерческими заимодавцами, а участие правительства заключается в гарантии, и его средства расходуются только в случае невыполнения должником обязательств по погашению ссуды. Коммерческий заимодавец ожидает возвращения ссуды от компании-заемщика и поэтому пользуется стандартами, обычными в подобной ситуации. Гарантированные ссуды предпочтительнее как для компании-заемщика, так и для банка. Компания легче может получить согласие на гарантированную ссуду, чем добиться обычного соглашения с кредитным учреждением. В то же время банк сохраняет главенствующую позицию и в отношении ссуды, а его потенциальные обязательства сильно уменьшаются за счет правительственной гарантии, и поэтому он может показать эти ссуды в своем портфеле только по «негарантированной» части, тем самым улучшая свои возможности по кредитованию.

При гарантированных (застрахованных) ссудах заемщик обычно очень мало контактирует с государственным органом, главным образом, он поддерживает связи с коммерческим заимодавцем. Как правило, он обращается в банк и просит предоставить ссуду. Если банкир находит, что для предоставления ссуды необходимы правительственная гарантия или страхование, ему следует подробно обосновать свои требования, в частности ответить на вопрос, почему нужна гарантия, какое федеральное учреждение могло бы выступить в качестве гаранта, а также какие требования по закону может предъявить это учреждение, чтобы выступить в этой роли. Просьба о ссуде рассматривается комитетом кредитного учреждения и в случае положительного мнения направляется государственному органу с соответствующей рекомендацией. Окончательное решение зависит теперь от этого органа.

Интересным примером федеральных программ финансирования, (которые возможно развернуть и на региональном уровне) является Управление по делам малого бизнеса. Оно осуществляет поддержку предприятий удовлетворяющих требованием малого бизнеса и не предлагает поддержку по следующим направлениям:

• выплаты необеспеченным кредиторам или погашения основных сумм долгов;
• на спекулятивные сделки, например на рискованны операции с нефтью или товарными фьючерсными сделками;
• на взносы в бесприбыльные заведения;
• на взносы в газеты, журналы и т. д.;
• для биржевых спекуляций;
• для кредитования или инвестиций;
• на приобретение недвижимого имущества, с самого начала предназначенного для продажи или инвестиций;
• для обеспечения монополий;

на нужды клубов «пирамидальной продажи»

на передислокацию бизнеса при определенных условиях, например, при переводе предприятия с целью аннулирования трудовых контрактов или в случае, когда это может повлечь за собой значительную безработицу или существенные убытки в имеющихся арендных связях.

Если бизнес удовлетворяет требованиям относительного размера и характера деятельности, то следующим важным показателем будет выяснение вопроса, относится ли он к той категории предприятий, которым предназначаются ссуды Управления.

Никакая просьба о кредитовании не буде рассмотрена, если:

• Возможно финансирование за счет коммерческого источника кредитования при разумных ставках и сроках;
• Бизнес имеет активы, которые не играют существенной роли для его роста или операций и которые можно ликвидировать, получив за счет этого дополнительный капитал:;

Обеспечение не покрывает сумму кредита

Полученные в виде ссуды средства направляются на выплаты владельцев бизнеса.

Примером таких программ может служить Программа 7 (а).

Видами деятельности, на которые могут предоставляться ссуды в рамках Программы 7 (а), являются следующие:

• Приобретение недвижимости, находящейся в пользовании заемщика, но не принадлежащей ему;
• Приобретение основных активов — машин и оборудования;
• Образование оборотного капитала для таких нужд, как создание запасов, или для удовлетворения потребностей в денежных средствах.

Объем покрываемой гарантией части ссуды не может превышать 500 тыс. долларов. Управление обеспечивает гарантию на сумму до 85% ссуды. Однако для ссуд не превышающих 155 тыс. долларов Управление может обеспечить максимальный уровень гарантии в 90 %. Срок кредитования в рамках Программы 7 (а) зависит от срока службы активов, денежных потоков, связанных с бизнесом или с использованием выделяемых средств.

В целом. Программа 7 (а) не предназначается для того, чтобы предлагать заемщикам стимулы вроде уменьшенной процентной ставки или более выгодных условий. Ее следует рассматривать как инструмент финансирования в тех случаях, когда главная проблема — получение капитала.

Еще одни примером можно назвать Программу создания рабочих мест и гарантий по ссудам Управления экономического развития, которое предоставляет гарантии по ссудам бизнесу, создающему новые рабочие места в районах с высокой безработицей, высоким процентом семей, находящихся у черты бедности и т. д.

Как и другие государственные учреждения, Управление имеет собственные требования и стандарты в отношении проводимых им программ. Уникальная его черта — это то, что частный кредитный институт обращается в Управление за гарантией по займу, который он предоставляет бизнесу. Гарантия может доходить до 80% от общего размера ссуды, хотя предпочтение отдается тем запросам, где требуемая гарантия меньше.

Максимально возможная сумма гарантии составляет 10 млн. долларов, а минимальная — 500 тысяч. Гарантии по ссудам могут предоставляться в случаях, когда они выделяются на следующие цели:

• Приобретение и подготовка земельных участков и помещений для промышленного или коммерческого использования;
• Строительство или капитальный ремонт здания;
• Приобретение станков и оборудования;
• Образование оборотного капитала.

Объем покрываемой гарантией части ссуды составляет 85%, но в отдельных случаях может достигать и 90%.

Еще одна организация занимающаяся гарантированием возвратности займа — Управление по делам экономического развития. Гарантия может доходить до 80% от общего размера ссуды, хотя предпочтение отдается тем запросам, где требуемая сумма меньше.

Гарантии по ссудам могут предоставляться в тех случаях, когда они выделяются на следующие цели:

• Приобретение и подготовка земельных участков и помещений для промышленного или коммерческого использования;
• Строительство или капитальный ремонт здания;
• Приобретение станков и оборудования;
• Образование оборотного капитала.

Управление заинтересовано в создании рабочих мест. На каждые 20 тысяч долларов государственных инвестиций должно быть создано по крайней мере одно рабочее место. Приоритетным правом рассмотрения пользуются заявки, в которых величина затрат в расчете на одно рабочее место составляет 7, 5 тысяч долларов или менее. Предприниматель должен взять на себя по крайней мере 20% общей суммы расходов на осуществление проекта.

Сроки и условия кредитования устанавливаются банком, но Управление не будет выступать гарантом по ссуде, если придет к выводу, что процент, установленный по ней, слишком высок. Сроки могут быть фиксированными или переменными. Для ссуды на приобретение недвижимости максимальный срок составляет 25 лет, а для ссуды на пополнение оборотного капитала — 5 лет.

Надежная репутация соискателя и наличие дополнительного обеспечения должны в достаточной мере гарантировать возврат ссуды. В случае его неплатежеспособности стоимость активов должна быть достаточной для погашения ссуды после ликвидации принадлежащей ему компании.

Из всего вышеизложенного можно сделать вывод, что если государство в США осуществляет помощь частному капиталу в виде гарантий или, иначе, страхования то оно действует примерно по следующей схеме:

БанкПредприниматель

кредитование

(гарантии, залог)

организация

Помощь государства в форме страхования оказывается прежде всего экспортерам. Это защищает их от возможного ущерба, когда иностранные покупатели не выполняют своих обязятельств по выплате долга. Призванный ценой относительно низких затрат уменьшить риск, этот вид страхования может покрывать как политический, так и коммерческий риски. Как и с другими видами страховых полисов, страхование экспорта связано с такой структурой вознаграждения и премий, которая в зависимости от суммы покрытия часто предусматривает франшизу (т. е. освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер).

Описание предмета: «Предпринимательство»

Предпринимательство — наука о правилах организации и ведения предпринимательской деятельности

Литература

[Электронный ресурс]//URL: https://urveda.ru/referat/dogovor-strahovaniya-predprinimatelskogo-riska/

1. Б.Н. Шапуков. Задачи по группам Ли и их приложениям. – М.: НИЦ «Регулярная и хаотическая динамика», 2002. – 256 с.
2. Г.М. Вайникко, И.К. Лифанов, Л.Н. Полтавский. Численные методы в гиперсингулярных интегральных уравнениях и их приложения. – М.: Янус-К, 2001. – 508 с.
3. В.И. Романов, Р.Л. Романова. Выбросы вредных веществ и их опасности для живых организмов. – М.: Физматкнига, 2009. – 390 с.
4. А.А. Суэтин. Международные валютно-финансовые отношения. – М.: КноРус, 2010. – 448 с.
5. Е.А. Федорова, Ф.М. Шелопаев, А.И. Ермоленко. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. – М.: КноРус, 2010. – 366 с.
6. А.В. Васильков, А.А. Васильков, И.А. Васильков. Информационные системы и их безопасность. – М.: Форум, 2011. – 528 с.
7. В.И. Иванов, В.Ю. Попов. Конформные отображения и их приложения. – М.: Едиториал УРСС, 2002. – 324 с.
8. И.Е. Митина. Русские пословицы и поговорки и их английские аналоги / English Proverbs and Sayings and Their Russian Equivalents. – М.: КАРО, 2006. – 336 с.
9. А.И. Иванченко. Русские пословицы и их французские аналоги / Proverbes Francais et Equivalences en Russe. – М.: КАРО, 2002. – 128 с.
10. В.И. Безяев. Пространства Соболева и их приложения. – М.: Издательство Российского Университета дружбы народов, 2007. – 84 с.
11. Н.Соловьев, А.В. Петров, П.П. Шибанов. Н. Соловьев. Редкие книги. Каталог 105. А. В. Петров. Библиотека А. В. Петрова. Собрание книг, изданных в царствование Петра Великого. П. П. Шибанов. Desiderata русского библиофила. Редчайшие книги и их современная расценка. – М.: В. Секачев, Мамонт, 2011. – 134 с.
12. Ю.В. Апальков, Д.И. Мант, С.Д. Мант. Отечественные баллистические ракеты морского базирования и их носители. – М.: Галея Принт, 2006. – 216 с.
13. Ю.И. Елихина. Культы основных бодхисаттв и их земных воплощений в истории и искусстве буддизма. – М.: Филологический факультет СПбГУ, Нестор-История, 2010. – 312 с.
14. Н.А. Казакова. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. – М.: Инфра-М, 2012. – 208 с.
15. В.Д. Грибов. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. Учебное пособие. – М.: КноРус, 2015. – 304 с.
16. Юрий Русанов und Ольга Русанова. Чистые риски и шансы в реализации внутренней банковской политики. – М.: LAP Lambert Academic Publishing, 2014. – 128 с.
17. Е.А. Федорова, Ф.М. Шелопаев, А.И. Ермоленко. Финансовая среда предпринимательства и предпринимательские риски. Учебное пособие. – М.: КноРус, 2016. – 360 с.

Образцы работ

Задайте свой вопрос по вашей проблеме

		Гладышева Марина Михайловна +7 911 822-56-12 с 9 до 21 ч. по Москве.