Правовое положение кредитной организации

Реферат

Правовое положение кредитной организации — Лекция, раздел Литература, Литература: лекции, олейник. Основы банковского права Правовое Положение Кредитной Организации Строится На Фз «О Ба…

Правовое положение кредитной организации строится на ФЗ «О банках и банковской деятельности», серьёзно изменённом в 1996 году (введено новое обобщающее понятие кредитной организации).

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое в целях извлечения прибыли на основании лицензии Банка России осуществляет банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Существует два вида кредитной организации:

  • банк;
  • небанковская кредитная организация.

Банк – это кредитная организация, которая в совокупности осуществляет следующие банковские операции:

  • привлечение денежных средств во вклады (для физических лиц), депозиты (для юридических);
  • размещение привлечённых денежных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, срочности и платности;
  • открытие и ведение банковских счетов.

Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, которая вправе осуществлять отдельные виды банковских операция, разрешённые Центральным Банком. Существует Положение ЦБ от 08.09.1997 «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчётам, и организаций инкассации», в котором зафиксирован круг операций, которыми могут заниматься небанковские кредитные организации. Наиболее популярными, распространёнными являются открытие счетов и ведение по ним расчётов, инкассация денежных средств, кредитование юридических лиц.

Небанковские кредитные организации не вправе заниматься всеми банковскими операциями с населением, выдавать банковские гарантии.

Организационно-правовая форма кредитной организации – хозяйственные общества (ООО, ОДО, ОАО, ЗАО).

К первому уровню банковской системы (ЦБ РФ) относится Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО), которое создано на основании закона «О реструктуризации кредитных организаций». Занимается реструктуризацией, финансовым оздоровлением кредитных организаций, испытывающих проблемы. Учредители АРКО – ЦБ и Правительство, уставный капитал – бюджетный.

Кредитная организация обладает специальной компетенцией, т.е. извлекает прибыль только путём совершения определённых банковских операций. Банковские операции зафиксированы в ст. 5 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Перечень исчерпывающий. Банковские операции осуществляются на основании лицензии ЦБ. В этой же статье указаны банковские сделки. Различие – банковские операции лицензируются Центральным Банком, банковские сделки – нет. К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков — корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля — продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банковские сделки совершаются банком как любым юридическим лицом.

Кредитной организации запрещено заниматься торговой, производственной и страховой деятельностью. Отдельной статьёй в законе выделены операции кредитной организации с ценными бумагами. Мнение лектора – это вид банковской операции.

Эта деятельность также лицензируется. ФКЦБ выдаёт генеральную лицензию ЦБ, а ЦБ лицензирует кредитные организации. Пока ФКЦБ напрямую кредитные организации не лицензирует.

Кредитная организация имеет своё фирменное наименование, которое обязательно должно содержать наименование либо «банк», либо «небанковская кредитная организация».

Лицензия – это акт органа государственного управления, подтверждающий от имени государства право данного банка на осуществление конкретных видов банковский операций. Лицензия кредитной организации выдаётся Центральным Банком, она бессрочна. Выдаётся с момента регистрации, после 100 %-ной оплаты уставного капитала кредитной организацией. Лицензия выдаётся не на все банковские операции, которые предусмотрены ст. 5 закона. Например, лицензия на привлечение денежных средств во вклады выдаётся после двух лет с момента государственной регистрации кредитной организации.

Виды лицензий:

  • на осуществление банковских операций в рублях;
  • на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте;
  • на привлечение денежных средств во вклады;
  • генеральная лицензия (в совокупности объединяет все лицензии).

Лицензия у банка одна. Со временем расширяется перечень разрешённых банковских операций.

Уставный капитал кредитной организации

Уставный капитал – это имеющее обязательный минимальный размер имущество, которым должна обладать кредитная организация как юридическое лицо для обеспечения интересов кредиторов и состоящее из вкладов учредителей кредитной организации. Требования к уставному капиталу:

  • содержательные (качественные);
  • количественные.

Содержательные (качественные) требования. Уставный капитал должен формироваться за счёт определённого рода средств и при оформлении уставного капитала запрещено использовать некоторые виды имущества. Формируется уставный капитал:

  • валютой РФ и иностранной валютой;
  • недвижимым имуществом, находящимся в собственности кредитной организации;
  • из ценных бумаг – только облигациями федерального займа.

Формирование за счёт внесения средств. В будущем возможно расширение перечня.

Запрещено формировать уставный капитал:

  • привлечёнными денежными средствами (устанавливает ФЗ);
  • ценными бумагами, за исключением названных (устанавливает ЦБ РФ);
  • нематериальными активами (интеллектуальная собственность).

Средства федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов возможно внести в уставный капитал кредитной организации, если будет принят Федеральный закон по этому поводу.

Средства бюджета субъекта Федерации, бюджета органа местного самоуправления – если будет принят закон субъекта, решение органа местного самоуправления. Например банк «Левобережный» — сформирован за счёт средств Администрации Новосибирской области.

Существует понятие «Уполномоченный банк». В ФЗ «О банках и банковской деятельности» закреплено правовое положение уполномоченного банка. Также существуют Положение об уполномоченных банках г. Новосибирска, утверждённого городским Советом 03.06.1998, Закон НСО «Об уполномоченных банках администрации Новосибирской области» от 20.02.1997. На практике объявляется конкурс (мэрией, областной администрацией), выбираются претенденты, заключается договора, устанавливающий обязанности в основном у банка.

Количественные требования к уставному капиталу. Касаются в основном:

  • размера уставного капитала. Согласно указания ЦБ от 03.01.2001 для вновь образуемых банков установлен капитал в размере 26 150 000 рублей, для небанковских кредитных организаций – 2 615 000 рублей;
  • устанавливается предельный размер неденежной части уставного капитала. В настоящее время – 20 % от всего уставного капитала (например, 20 % — недвижимость, 80 % — деньги).

При создании кредитной организации оценку неденежной части даёт собрание учредителей. Если банк в течение своей деятельности увеличивает уставный капитал, то допускается независимая оценка (независимым оценщиком).

Банк обязан предоставлять клиенту учредительные документы, лицензию ЦБ, информацию о финансовой отчётности (бухгалтерский баланс, отчёт о прибылях и убытках), аудиторское заключение за предыдущий год, а также текущую отчётность (ежемесячный бухгалтерский баланс).

Учредители не имеют права выйти из состава участников банка в течение первых трёх лет с момента государственной регистрации банка.

Приобретение в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом, либо группой лиц более 20-ти % акций, доли кредитной организации требует предварительного согласования с ЦБ. Если более 5-ти % — то уведомление.

Холдинг (группа кредитных организаций) – это несамостоятельный банк, ему не выдаётся лицензия (пока нет законодательства о банковских холдингах).

То же самое в отношении банковских ассоциаций, союзов – это общественные организации (членство чаще всего для коллективной защиты своих интересов).

Порядок создания кредитной организации

Инструкция ЦБ от 23.07.1998 № 75-и «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитной организации и лицензирование банковской деятельности». Регистрацией и лицензированием кредитных организаций занимается только Центральный Банк.

Этапы регистрации и лицензирования:

  1. Подготовительный.
  2. Этап государственной регистрации.
  3. Этап расширения круга выполняемых операций.
  1. Подготовительный – складывается из того, что учредители подготавливают пакет документов, которые включают в себя:
  • заявление о государственной регистрации и выдаче лицензии;
  • проекты учредительных документов;
  • протокол собрания учредителей о принятии устава и утверждении кандидатур руководящего исполнительного органа и главного бухгалтера кредитной организации.

К этим кандидатурам прилагаются характеристики, сведения об образовании, о стаже (требования: отсутствие судимости за корыстные, хозяйственные преступления, административных правонарушений в сфере торговли; наличие юридического либо экономического образования; стаж работы – не менее 1 года на руководящей должности в кредитной организации. Если не соответствующего образования – стаж 2 года);

  • свидетельство об уплате государственной пошлины;

— копии свидетельства о регистрации учредителя – юридического лица, аудиторское заключение о достоверности их финансового отчёта, а также подтверждённый налоговым органом документ о выполнении своих обязательств перед бюджетом (предоставляется за период 3 года).

Физические лица предоставляют заверенную налоговым органом декларацию о доходах.

Пакет документов предоставляется в территориальное учреждение ЦБ. В течение 6 месяцев ЦБ должен либо положительно, либо отрицательно решить вопрос о государственной регистрации. Может вернуть документы на доработку (лектор – с первого захода ещё никто не проходил).

При положительной решении вопроса (в этот же срок) документы уходят в Москву и ЦБ выдаёт свидетельство о государственной регистрации кредитной организации. До 1996 года подтверждением государственной регистрации является Устав кредитной организации, зарегистрированный Центральным Банком. Свидетельство о государственной регистрации было введено ФЗ 1996 года.

Отказ в регистрации может быть обжалован в суд. Подготовительный этап заканчивается выдачей свидетельства о государственной регистрации.

  1. Этап государственной регистрации.

После выдачи свидетельства о государственной регистрации учредителям устанавливается 1 месяц, в течение которого они должны оплатить уставный капитал. Если не довнесение (хотя бы 1 копейки) – свидетельство аннулируется. Государственная пошлина не возвращается. При уплате – кредитной организации выдаётся лицензия.

  1. далее – Этап расширения круга выполняемых операций.

Кредитная организация может быть реорганизована, допускаются все формы реорганизации. На практике обычно слияние, объединение.

Если идёт реорганизация – ЦБ выдаёт новую лицензию, в него приходит новый пакет документов.

Филиалы кредитных организаций открываются в уведомительном порядке. Главное, чтобы филиал располагался в помещении, соответствующем требованиям ЦБ.

Отзыв лицензии у кредитной организации

Ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» содержит основания для отзыва лицензий. Перечень исчерпывающий, ЦБ своим нормативным актом не вправе его расширить. Наиболее «свежие» основания:

  • установление фактов недостоверности отчётных данных;
  • задержка более чем на 15 дней предоставления ежемесячной отчётности;
  • неоднократное в течение виновное неисполнение исполнительных документов судов;

— неспособность кредитной организации удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнению обязательств перед бюджетом в течение 1 месяца с даты наступления их исполнения, если требования кредитной организации в совокупности составляют не менее 1 000 МРОТ

Сообщения об отзыве лицензий публикуются в «Вестнике Банка России». Процедура отзыва лицензий основана на Положении ЦБ от 02.04.1996 № 264 «Об отзыве лицензий на осуществление банковской деятельности у кредитных организаций». Детально расписан порядок отзыва.

Сигнал о неблагоприятном состоянии кредитной организации даёт территориальное учреждение ЦБ. В Москве в ЦБ существует Комитет по банковскому надзору, где принимается решение об отзыве лицензии. Если «да» — оформляется приказ об отзыве, который подписывает Председатель ЦБ. Этот приказ в обязательном порядке доводится до территориального учреждения ЦБ, до Министерства по налогам и сборам РФ, до Государственного таможенного комитета РФ и до всех кредитных организаций.

Правовая сущность отзыва – после приказа банк не вправе осуществлять банковские операции. Отзыв – предпосылка к ликвидационным процедурам.

После отзыва лицензии банк имеет право совершать сделки и операции, которые необходимы для нормального функционирования (например, оплата аренды).

После отзыва лицензии по корреспондентским счетам кредитной организации прекращаются все приходные и расходные операции. все денежные средства, которые находились на субсчетах филиалов, перемещаются на корсчёт кредитной организации.

С даты отзыва лицензии считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации. Прекращается начисление процентов, а также неустоек и иных финансовых санкций. Приостанавливается исполнение исполнительных документов, за исключением относящихся к первой и второй очереди по ст. 855 ГК.

Если банк, у которого отозвана лицензия, не в состоянии удовлетворить все требования кредиторов – ликвидация в порядке ст. 65 ГК. Если в течение месяца не создана ликвидационная комиссия, ЦБ вправе обратиться в Арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации. Обязательная предпосылка признания кредитной организации банкротом – отзыв лицензии.

Два варианта объявления банкротом:

  • добровольный;
  • по решению арбитражного суда. Ликвидация осуществляется в порядке конкурсного производства конкурсным управляющим, который назначается арбитражным судом и должен иметь два документа:
  • лицензия конкурсного управляющего, которая выдаётся Федеральной службой по делам о несостоятельности;
  • аттестат ЦБ РФ.

Арбитражный суд применяет следующие процедуры – наблюдение и конкурсное производство. Не применяются мировое соглашение и внешнее управление.

Основание — неудачное финансовое положение кредитной организации. ЦБ в течение одного дня с даты отзыва лицензии обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом, а также могут обратиться кредиторы, налоговые органы по обязательным платежам, сама кредитная организация, прокурор.

Открывает корреспондентский счёт в ЦБ либо конкурсный управляющий, либо ликвидационная комиссия. На этот счёт перечисляются все остатки с корреспондентских счетов кредитной организации, новые карточки с образцами подписей.

В течение всего периода деятельности кредитной организации копится фонд обязательного резерва (ФОР), расходуется при отзыве лицензии. На открытый корреспондентский счёт перечисляются средства ФОР не позднее следующего рабочего дня после открытия счёта. При добровольной ликвидации средства ФОР перечисляются после составления (согласования) промежуточного баланса банка. Ликвидационный баланс утверждается собранием участников банка и согласуется с ЦБ (территориальным учреждением).

Арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства. Закрывается корреспондентский счёт, готовится приказ ЦБ об аннулировании записи о регистрации кредитной организации.