кредитоспособность заемщик риск банк
Актуальность темы. Сегодня в белорусской экономике особую значимость приобретает кредитная деятельность коммерческих банков. Это связано, во-первых, с развитием кредитного рынка республики, во-вторых, с увеличением ресурсной базы банков вследствие улучшения макроэкономической ситуации в стране и финансового положения хозяйствующих субъектов, в-третьих, формированием и функционированием предприятий малого и среднего бизнеса, как полноправных субъектов рынка. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.
В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.
В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.
Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.
Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа — подготовки к заключению договора на обслуживание клиента. Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат кредитов, что имеет большое значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.
Снижение риска при совершении кредитных операций, возможно, достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита.
Стратегический анализ издержек — Экономическая стратегия. ...
... долгосрочном периоде. По этой причине появляется необходимость в стратегическом анализе издержек. Стратегический анализ (СА) издержек базируется на сравнении позиций фирмы в смысле издержек по сравнению с конкурентами. Основным аналитическим инструментом СА ...
Актуальность изучения кредитоспособности заемщиков, так же отражена в словах Президента Республики Беларусь Лукашенко А.Г.: «…Чем больше кредитов выдают банки, тем больше и количество задолженностей», — подчеркнул он. В Республике Беларусь банки готовы прокредитовать кого угодно в погоне за объемами, не тратя много времени на выяснение достоверности предоставляемой информации» [41].
Следовательно, важность и актуальность проблемы оценки кредитоспособности предприятия обусловили выбор данной темы.
Оценка современного состояния решаемой проблемы. Необходимо отметить о большом внимании, которое уделяется изучению проблемы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков в экономической литературе, периодической печати, что еще раз подтверждает актуальность выбранной темы данной дипломной работы. Для написания дипломной работы были использованы нормативные и законодательные акты: Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, и т.д.; научные труды О.И. Лаврушина, А.П. Шевлюков, Г.Н. Белоглазова и других; а также периодические издания «Вестник Ассоциации белорусских банков», «Главный бухгалтер», «Главный бухгалтер. Банковская деятельность».
Цель работы: исследование теоретических и практических аспектов оценки кредитоспособности юридических и физических лиц и разработка направлений ее совершенствования и повышения.
Для реализации данной цели предусмотрено решение следующих задач:
- охарактеризовать сущность и критерии кредитоспособности;
- рассмотреть принципы управления кредитным риском и роль оценки кредитоспособности в его управлении;
- исследовать методологические подходы оценки кредитоспособности;
- дать экономическую характеристику филиала ОАО «Белорусский Индустриальный банк» в г. Гомеле;
- оценить кредитоспособность юридического лица;
- провести оценку кредитоспособности физических лиц;
- выявить пути укрепления кредитоспособности клиентов;
- произвести глубокий анализ полученных материалов, а также на его основе сформулировать вывод и рекомендации по усовершенствованию процесса оценки кредитоспособности заемщика.
Объектом исследования при написании дипломной работы является кредитоспособность клиентов коммерческих банков, предметом методы оценки кредитоспособности клиентов банков.
Перечень методов исследования. Методология исследования основа на научном методе познания, диалектическом методе исследования, то есть все явления и процессы рассматривались в их взаимосвязи. При написании дипломной работы были использованы такие общенаучные методы исследования, как анализ и синтез, индукция и дедукция, сравнения, экономико-статистические, метод цепных подстановок и другие методы, а также специальные методы и приемы.
Исходные данные для разработки темы. Для написания дипломной работы использовались труды отечественных и зарубежных ученых по теории, методологии, методике и организации анализа кредитоспособности заемщиков, экономического анализа, управления.
Работа дипломная по арбитражному
... существующих в теории арбитражного процесса. Формы контроля: Промежуточной формой контроля является реферат, контрольная работа, итоговой – экзамен, оценивающиеся по десятибалльной системе. Итоговая оценка складывается из этих оценок. Методика получения результирующей ...
Характеристика объема работы. Дипломная работа состоит из введения, основной части и заключения. Структуру работы можно определить как наиболее оптимальную, так как она состоит из трех глав. Название глав соответствует материалам, которые в них отражены.
- Первая глава дипломной работы содержит теоретические аспекты оценки кредитоспособности. В частности, здесь дается определение понятия «кредитоспособность». Освещаются цели и задачи оценки кредитоспособности. Рассматриваются критерии кредитоспособности клиента. Отражены принципы управления кредитным риском и роль оценки кредитоспособности в его управлении.
-
- Во второй главе дипломной работы представлена краткая экономическая характеристика ОАО “ Белорусский Индустриальный Банк ” филиал в г. Гомеле. Производится оценка кредитоспособности различного рода клиентов коммерческого банка ОАО “ Белорусский Индустриальный Банк ” филиал в г. Гомеле, то есть рассматривается оценка кредитоспособности юридических лиц, а также излагаются особенности оценки кредитоспособности физических лиц.
- В третьей главе были разработаны направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности, а так же выявлены пути укрепления кредитоспособности клиентов.
- кредитоспособность заемщик риск банк
- 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности клиентов
- 1.1 Сущность и критерии кредитоспособности
Одной из главных задач банковской системы Республики Беларусь в последние несколько лет является ограничение роста проблемных кредитов и доведение их до уровня, обеспечивающего устойчивое и безопасное развитие банков.
Основными направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2010 год банкам поставлена задача сокращения объема проблемных кредитов, в т.ч. применения в этих целях превентивных мер в рамках существующего правового поля [34, с.19].
Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение кредитов в установленный срок. Поэтому предоставление кредитов банк обуславливает изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение.
Кредитоспособность — оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита, способность возвратить сумму кредита и процентов по нему.
В учебнике «Банковское дело» под редакцией профессора О.И. Лаврушина кредитоспособность трактуется «как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам)» [7, с.56]. Такого же мнения придерживается А. Шевко [48, с.10]. С.С. Захорошко же под кредитоспособностью хозяйствующего субъекта понимает “его способность своевременно производить все срочные платежи при обеспечении нормального хода производства за счет наличия адекватных собственных средств и в форме, позволяющей без серьезных финансовых потрясений мобилизовать в кратчайшие сроки достаточный объем денежных средств для удовлетворения всех срочных обязательств перед различными кредиторами” [16, с.23]. Продолжением этой формулировки может служить определение Г. Савицкой: «Финансовое состояние предприятия выражается его платеже- и кредитоспособностью, т.е. способностью вовремя удовлетворять платежные требования в соответствии с хозяйственными договорами, возвращать кредиты, выплачивать рабочим и служащим заработную плату, вносить платежи и налоги в бюджет» [23, с.29].
Страхование кредитных рисков банка: виды, методы, сущность, страховое покрытие
... и перспективные риски. Далее проводится анализ степени уже существующих рисков. В процессе работы банкам приходится сталкиваться с разными видами риска, которые отличаются друг от друга ... экономической или политической ситуации в стране. Нейтрализовать возможные потери позволяют разные страховые программы. Использование страхования в банковской практике необходимо для управления частью банковских ...
Приведенные определения не совсем коррек…
